Hanah
21.04.06,08:34
Ahojte poraďáci,
mám jedného klienta (firma A), ktorý predáva stavebný materiál.
V roku 2005 táto firma prijala objednávku od firmy B na dodávku tehál, lenže nedodržala termín dodávky.
Pretože firma B musela na tehly čakať, fakturovala firme A stratu času.
Firma A však ich faktúru neprijala a vrátila ju naspäť, takže faktúra za stratu času v prijatých faktúrach firmy A v roku 2005 vôbec nefigurovala.
Teraz, v roku 2006, majiteľ firmy A uznal polovicu faktúry za stratu času a chce tento záväzok uhradiť (resp. urobiť zápočet pretože firmy A a B sú si dlžné navzájom). Nechce však podávať dodatočné priznanie k DzP za rok 2005, ktorým by sa faktúra za stratu času dostala do roku 2005.
Poraďte mi, prosím, ako mám túto "motanicu" rozmotať a zaúčtovať?
:-(
mám jedného klienta (firma A), ktorý predáva stavebný materiál.
V roku 2005 táto firma prijala objednávku od firmy B na dodávku tehál, lenže nedodržala termín dodávky.
Pretože firma B musela na tehly čakať, fakturovala firme A stratu času.
Firma A však ich faktúru neprijala a vrátila ju naspäť, takže faktúra za stratu času v prijatých faktúrach firmy A v roku 2005 vôbec nefigurovala.
Teraz, v roku 2006, majiteľ firmy A uznal polovicu faktúry za stratu času a chce tento záväzok uhradiť (resp. urobiť zápočet pretože firmy A a B sú si dlžné navzájom). Nechce však podávať dodatočné priznanie k DzP za rok 2005, ktorým by sa faktúra za stratu času dostala do roku 2005.
Poraďte mi, prosím, ako mám túto "motanicu" rozmotať a zaúčtovať?
:-(
KEJKA
21.04.06,13:13
Ak sa dohodli písomne na tzv. zmluvnj pokute, tak tieto sú aj tak uznané daňovo až po zaplatení. Takže, ak to podľa písomnosti môže byť takýto prípad, zaúčtuješ na 544 a urobíš spomínaný zápočet.
Z účtovného pohľadu, aj ked neuznal záväzok a vrátil faktúru, moho predpokladať, že sa na nejakej sume napokon dohodnú a mohol účtovať rezervu (nedaňovú). Tak by to teraz bolo čisté aj z pohľadu účtovného.
Z účtovného pohľadu, aj ked neuznal záväzok a vrátil faktúru, moho predpokladať, že sa na nejakej sume napokon dohodnú a mohol účtovať rezervu (nedaňovú). Tak by to teraz bolo čisté aj z pohľadu účtovného.