Nina22
20.10.14,22:01
Ahojte poradaci,
chcela by som sa informovať, ako sa dá uplatniť nadmerný odpočet DPH. Vedieme JÚ (SZČO zamestnávajúci zamestnancov) a sme štvrťročný platca DPH.
Známa z daňového úradu mi tvrdila, že sa nadmerný odpočet dá uplatniť iba v nasledujúcom Q ako vznikol, inak prepadá štátu.
Príklad:
1Q 2014 - NO 550€
2Q 2014 - NO 100€
3Q 2014 - povinosť zaplatiť DPH 300€.
Je pravda, že z tých 300€ si môže uplatniť iba 100€ a teda musím štátu zaplatiť 200€ DPH a nadmerný odpočet z 1Q 2014 prepadne štátu??
AK nie, môžem ako SZČO žiadať o vyplatenie nadmerného odpočtu DPH spätne?? akým spôsobom a za akú dobu naspäť? dá sa to napr. aj za rok 2013? keď bol vo všetkých štyroch Q NO??
Ďakujem veľmi pekne, dúfam, že mi pomôžete problematiku lepšie pochopiť.
chcela by som sa informovať, ako sa dá uplatniť nadmerný odpočet DPH. Vedieme JÚ (SZČO zamestnávajúci zamestnancov) a sme štvrťročný platca DPH.
Známa z daňového úradu mi tvrdila, že sa nadmerný odpočet dá uplatniť iba v nasledujúcom Q ako vznikol, inak prepadá štátu.
Príklad:
1Q 2014 - NO 550€
2Q 2014 - NO 100€
3Q 2014 - povinosť zaplatiť DPH 300€.
Je pravda, že z tých 300€ si môže uplatniť iba 100€ a teda musím štátu zaplatiť 200€ DPH a nadmerný odpočet z 1Q 2014 prepadne štátu??
AK nie, môžem ako SZČO žiadať o vyplatenie nadmerného odpočtu DPH spätne?? akým spôsobom a za akú dobu naspäť? dá sa to napr. aj za rok 2013? keď bol vo všetkých štyroch Q NO??
Ďakujem veľmi pekne, dúfam, že mi pomôžete problematiku lepšie pochopiť.
mondes
20.10.14,20:08
Ak ti vyšiel NO v prvom aj druhom kvartáli, tak ti automaticky NO z 1. kvartálu pošlú na účet a NO z 2. kvartálu započítajú s daňovou povinnosťou v 3. kvartáli, takže DPH zaplatíš len 200 eur. Netreba o nič žiadať,veď to majú uvedené v priznaní DPH.
veronikasad
20.10.14,20:28
Nemáte dlh na iných daniach ? Ak ano, NO za I.Q.2014 bol započítaný s dlhom. Ak nie NO už ste mali mať vrátený na BU
zlatica76
21.10.14,04:30
ale aj keď mali dlhy na iných daniach, daňový úrad zvykol posielať oznámenie o tom, s akými daňami nadmerný odpočet započítal. (či to ešte robia neviem, ale toto bol celkom pekný zvyk).
kn-alka
21.10.14,05:13
Príklad:
1Q 2014 - NO 550€ - na účet malo prísť do 25.08.2014
2Q 2014 - NO 100€ - započítať v DP DPH 3Q/14
3Q 2014 - povinosť zaplatiť DPH 300€. - po zápočte uhradiť 200€
1Q 2014 - NO 550€ - na účet malo prísť do 25.08.2014
2Q 2014 - NO 100€ - započítať v DP DPH 3Q/14
3Q 2014 - povinosť zaplatiť DPH 300€. - po zápočte uhradiť 200€
Nina22
21.10.14,08:02
a kde v priznaní DPH by malo byť koľko majú vrátiť?? mám dojem že asi softvér potom chybne vypĺňa tlačivo DPH priznania. Minulý rok sme mali 3Q po sebe odpočty a na účet nič neprišlo. (Dlh na daniach nemáme žiadny). Dá sa o odpočet žiadať aj spätne??
Ďakujem
Ďakujem
veronikasad
21.10.14,08:07
NO za konkrétne daňové obdobie máš na r.32. DU čaká na podanie nasl.DP, ak vyšla na r.31 daňová povinnosť, na r.33 uvedieš NO odpočítaný od DP do výšky riadku 31. Ak bol NO vyšší, rozdiel ti DU vráti.
Nina22
21.10.14,08:58
takže keď sme mali napr. v 2Q NO 761€, teraz za 3Q mi vychádza DP 696. Tak v riadku 31 ma byť 696, v r. 33 bude tiež 696€ a DU sám vypočíta rozdiel podľa dvoch DPH priznaní a sám mi vráti 65€ - túto sumu nikam v DPH priznaní neuvádzam??
veronikasad
21.10.14,09:19
ano
Dank
23.10.14,05:16
Dobré ráno poraďáci, nie som si istá či mám dobre vyplnené priznanie dph. V 2.q sme mali NO 200 eur, 3.q. vyšla danová povinnosť 650 eur. nie som si istá, či sú riadky správne vyplnené od 31.r.
31. - 650
33. - 200
34. - 450
Ďakujem pekne.
31. - 650
33. - 200
34. - 450
Ďakujem pekne.
kn-alka
23.10.14,05:30
áno, správne