katka.pal
09.11.14,13:32
potrebujem od vás radu, ako napraviť moju hlúpu chybu. Pri vyplácaní podielov na zisku za rok 2013 som spoločníkovi vyplatila sumu o 16 centov vyššiu, než sa v skutočnosti na účte 431 nachádza. Ide o to, že som pri vyplácaní nepozerala na hodnotu na účte, ale slepo opísala sumu, kt. bola uvedená v zápisnici z valného zhr. a bola bohužiaľ uvedená zle. Postup účtovania bol - 431/364, predpis poistného do ZP 364/336 a následne úhrady 364/221 a 336/221. Teraz však nemám na 431 nulu ale na MD mám 0,16 Eur. Môžem to len vrátiť cez pokladňu (211/431) či to je blbosť?
KEJKA
09.11.14,15:56
a nemáš nič na 428-ke?
Napadlo ma - ty si naozaj vyplácala, alebo účtovala?
Vyplatili si oni = spoločníci, alebo ty robíš platobný príkaz?
Pokiaľ mi predložia zápisnicu, kde je HV zo Súvahy, tak účtujem 431/364 podľa stavu v účtovníctve, teda s centami.
Tým pádom 431 je nulový zostatok.
Ak spoločníci vyplatia sumu zaokrúhlenú na EUR, tak rozdiel zostane na 364 a nie na 431. A centy na 364 sa už dajú vysporiadať jednoducho.
Nedávam to ako radu, nie je to správne, lebo účtujem inú sumu, než je v zápisnici VZ, dávam len poznámku, že sumy v zápisnici sú matematicky zaokrúhlené.

Prenasledovať spoločníkov kvôli centovým rozdielom a ešte k tomu do zahraničia mi pripadá scestné.
zlatica76
09.11.14,16:27
podľa zostatku preúčtuj na 428 alebo 429.
Na budúce, ak budeš rozdeľovať zisk, tak sa budeš musieť pozrieť aj na tento účet.
katka.pal
09.11.14,16:33
Nie, ten účet je nulový.
katka.pal
09.11.14,16:35
Ale ja týchto dvoch účtoch nič nemám. Sú nulové.
zlatica76
09.11.14,16:44
tak či tak - teraz by som to preúčtovala na 428/429 - lebo účet 431 musíš vynulovať.
Na najbližšie valné zhromaždenie by som pripravila aj rozhodnutie o týchto 0,16 eur. Možno sa to majiteľom bude zdať ako blbosť, ale o vlastnom imaní (kam patria aj zisky) musia rozhodovať oni.
skovco
10.11.14,13:28
Hm asi najcistejsie je opravit zapisnicu z valneho zhromazdenia a opravit vsetky uctovne zapisy (teda opravit minusom a znovu vsetko zauctovat) - k uctovaniu si prilozis papier ze povodna, chybna zapisnica na zaklade ktorej sa povodne uctovalo bola opravena a nasledne sa opravilo aj uctovanie a nemusis to tahat cez roky a mat v uctvonictve nezmysel.
zlatica76
10.11.14,14:11
súhlasím, toto je najčistejšie. Ja som len navrhovala, aby si to rok ponechala na 428 a na najbližšom "delení" to všetko vysporiadala naraz. Ale veľa záleží aj od "jej" spoločníkov - nakoľko sú uvedomelí a upravia zápisnicu.
skovco
10.11.14,14:16
To hej ide o 16 centov, takze je viac moznosti ako sa s tym vysporiadat a takato suma by nemala vadit ani pripadnej kontrole + v uctovnej zavierke sa uvadzaju vacsinou zaokruhlene cisla, takze v suvahe bude vidiet 0,- tak ci tak.