monika.a
10.11.14,08:36
Klient z ČR platca DPH si u nás objednal služby, za ktoré mu bola vystavená zálohová faktúra vo výške 300 eur, platba došla na účet 29.10. Z objednaných služieb využil iba časť s dátumom dodania 31.10. hodnota tejto služby bola 160 eur (fa. vystavujem bez DPH-prenesená daň.povinnosť). Teraz potrebujem klientovi vystaviť daňový doklad a vrátiť rozdiel 140 eur. Ako to správne vysporiadať? Musím vystaviť daňový doklad k prijatej platbe vo výške 300 eur s dátumom dodania 29.10. a potom faktúru za dodané služby? alebo môžem vystaviť rovno faktúru za dodané služby kde vysporiadam aj prijatú zálohu, keďže je to v jednom mesiaci a tým pádom bude daňový doklad dobropis vo výške 140 eur?
evuš
10.11.14,07:39
Vystavíš normálne daňový doklad k 31.10. na sumu 160,-€, odrátaš prijatú zálohu v sume 300,- € .... zbytok zálohy mu zaplatíš na účet ako "preplatok"
zlatica76
10.11.14,07:39
Podľa mňa stačí vystaviť jednu faktúru, kde vysporiadaš aj vyššiu zálohu. K úhrade bude záporné číslo, ktoré uhradíte zákazníkovi na jeho účet.
monika.a
10.11.14,07:46
aj ja som to najskôr takto urobila ale náš program mi hneď označí takto vystavenú faktúru ako dobropis a ako potom zaradím takúto faktúru do SV a KV? Do SV mi pôjde mínusom 140 eur a do KV mi ju bude ťahať ako opravu základu dane , čo asi nie je dobre
topper1
10.11.14,07:58
Prečo nevzniká dańová povinnosť prijatím platby?
topper1
10.11.14,08:00
faktúru vystavuješ bez DPH teda do KV vôbec nepôjde...a s súhrnnom výkaze by mala byť suma 160 EUR.
monika.a
10.11.14,08:06
kde v zákone nájdem že podľa paragrafu 15 mi nevzniká daňová povinnosť prijatím platby? neviem to nájsť a priznám sa, doteraz som o tom nevedela
evuš
10.11.14,08:06
Lebo sa jedná o dodanie do EU....Daňová povinnosť vzniká dňom dodania služby...
Mishok
10.11.14,08:08
topper1 a monika.a dufam ze srandujete... ako moze vzniknut u dodávatela danova povinnost ked sa prenasa na odberatela??? §19 ods 8
http://www.porada.sk/skolenia/?p=680
http://www.porada.sk/skolenia/?p=680
monika.a
10.11.14,08:09
takto by to bolo asi najlepšie, len daňový doklad nemôže byť označený ako DOBROPIS (tak mi to automaticky vytlačí náš program) ale musí to byť FAKTÚRA vtedy mi to nebude ťahať do KV
Mishok
10.11.14,08:11
A nemate nahodou vystaveny danovy doklad k prijatej platbe?
monika.a
10.11.14,08:25
zatiaľ mám vystavenú iba ZF, takže teraz vystavím daňový doklad s dátumom dodania služby 31.10. na sumu 160 eur táto suma mi bude vstupovať do SV zároveň môžem v tejto faktúre dať ako druhú položku odpočet zálohy vo výške 300 eur a vzniknutý preplatok bude -140 eur, ktoré vrátim klientovi
Mishok
10.11.14,08:28
Spravne, pričom 300€ nebude vstupovať nikam
monika.a
10.11.14,08:29
už som to pochopila, no hambím sa, že som to nevedela :-( ďakujem ti
topper1
10.11.14,10:50
zle som sa vyjadril ...myslel som že odpoveď smeruje k otázke o vystavení daň. dokladu k prijatej platbe.
monika.a
25.11.14,13:45
dostala som tu na porade odpoveď, že daňová povinnosť pri dodaní služby podľa paragrafu 15-prenos daňovej povinnosti nevzniká dňom prijatia platby, ale dňom dodania služby. Neviem, prečo sú už tie príspevky vymazané a kto ich vymazal, ale nie sú pravdivé, nakoľko aj z finančnej správy som dostala odpoveď, že aj pri takýchto službách vzniká daňová povinnosť dňom prijatia platby.