Katarína Vážna Janeková
21.11.14,09:44
Dobrý deň dodávateľ nám poslal opravný doklad za vrátený tovar -100 Eur a zároveň zápočet pohľadávok. chcem si len overiť či som to zaúčtovala správne:

395/321
-100€ (dobropis)

321/395 (naša pohľadávka voči dodávateľovi)
100€

Ďakujem za vaše odpovede.
Mishok
21.11.14,10:35
395 / 321 +100 doslý dobropis
321 / 395 +100 úhrada (zápočet) došlej faktúry

Podotýkam že niekto používa pre zápočty priamo účty 321/311
alebo vlastný účet 399xxx kt si vytvorí za účelom medzisúčtu pre vzájomný zápočet

Podľa postupov účtovania:
Na účte 395 – Vnútorné zúčtovanie sa účtujú vzťahy medzi jednotlivými vnútornými organizačnými útvarmi účtovnej jednotky v závislosti od organizácie účtovníctva účtovnej jednotky. Tento účet pri uzavieraní účtovných kníh nemá zostatok.

Neviem o tom že by bol niektorý spôsob vyslovene nesprávny
Katarína Vážna Janeková
21.11.14,11:07
Mishok pri tom došlom dobropise to bude so znamienkom + ?????
Mishok
21.11.14,11:13
ano.

po vzajomnom zapocitani mate mat na 321 rovnaky zostatok ako pred nim... je to koli uctovaniu minusovym znamienkom pri zauctovani dobropisu