Cocoa
26.11.14,08:08
Doviezli sme tovar z USA (3000 Eur). DPH (600) a clo (100) sme zaplatili colnému úradu.
Daňovú povinnosť v daňovom priznaní neuvádzam, ani si nenárokujem odpočet zaplatenej dane, keďže som tovar síce kúpila ako platiteľ dane, ale naša hlavná činnosť je oslobodená.
Uvádzam to v kontrolnom výkaze so sumou 3000 Eur? Ale podľa mňa ani v DP ani v KV to asi neuvádzam.
Účtovanie by malo byť nasledovné?
dod.faktúra 111/321 3000Eur
vyrubená dph 343/379 ?????? lebo ja si ju potom nenárokujem (odpočet)
col.dlh 111 alebo 501/379 700 Eur
úhrada col. dlhu 379/221 700 Eur
Ale kedy sa vypáruje 343?
Daňovú povinnosť v daňovom priznaní neuvádzam, ani si nenárokujem odpočet zaplatenej dane, keďže som tovar síce kúpila ako platiteľ dane, ale naša hlavná činnosť je oslobodená.
Uvádzam to v kontrolnom výkaze so sumou 3000 Eur? Ale podľa mňa ani v DP ani v KV to asi neuvádzam.
Účtovanie by malo byť nasledovné?
dod.faktúra 111/321 3000Eur
vyrubená dph 343/379 ?????? lebo ja si ju potom nenárokujem (odpočet)
col.dlh 111 alebo 501/379 700 Eur
úhrada col. dlhu 379/221 700 Eur
Ale kedy sa vypáruje 343?
barni15
26.11.14,09:01
colný dlh je suma DPH a CLA
Cocoa
26.11.14,11:15
a predpisuje sa na 111(ako bolo použité na pôvodnej faktúre), alebo len na nejakú 5xx?