kubkokubko
27.11.14,23:49
Milí poraďáci do 2.00 som študovala poradu a články na internete, z ktorých vôbec nie som múdra, preto Vás prosím o Vašu radu. Fakturujem českej firme (s českým IČ DPH) montáž, demontáž, prenájom a dopravu lešenia, miesto dodania služby je SR. Cena je určená jednou sumou. Kým som neštudovala poradu tak som myslela, ze sa fakturuje bez DPH, ale uvadza sa to v tlačive DP a nepodava sa súhrnný výkaz. Ale píšete v debatach, ze je rozdiel pri prenájme len som to nepochopila( zmluvu o prenájme nemáme, len jednorazovu objednávku). Tak teraz som z toho uplne mimo ako to mam vyfakturovat, kde to mam uviest v DP k DPH (odhadujem riadok 11), a aky odkaz mam vo fakture napisat: dodanie je oslobodené od dane, alebo osobou povinnou platiť daň je osoba, ktorej bola služba dodaná (podľa článku 193 až 196 smernice Rady 2006/112/ES z 28.novembra 2006 o spoločnom systéme dane z pridanej hodnoty v znení smernice Rady 2006/138/ES z 19.decembra 2006). Ďakujem za Vašu pomoc a rady
Chelsea34198
28.11.14,06:33
Určite to nebude riadok 11 ...tam sa uvádzajú služby ktoré ty prijímaš z ičš a vykonávaš samozdanenie.
Ak je to prenájom aj s montážou , demontážou a dopravou, miesto zdanenia je ako ty píšeš v SR budeš CZ objednávateľovi faktúrovať so SR DPH a uvedieš to klasicky ako tuzemskú dodávku v riadku 3,4. On teoreticky môže požiadať o refundáciu, ale či mu niečo vrátia je otázne.
Ak by bola dohoda - objednávka len na prenájom, bola by to klasicky služba podľa §15 a faktúra by išla bez dane a uvádzala by sa v SV s kódom 2. ( neriešila by si kde sa nachádza prenajaté lešenie)
Ak je to prenájom aj s montážou , demontážou a dopravou, miesto zdanenia je ako ty píšeš v SR budeš CZ objednávateľovi faktúrovať so SR DPH a uvedieš to klasicky ako tuzemskú dodávku v riadku 3,4. On teoreticky môže požiadať o refundáciu, ale či mu niečo vrátia je otázne.
Ak by bola dohoda - objednávka len na prenájom, bola by to klasicky služba podľa §15 a faktúra by išla bez dane a uvádzala by sa v SV s kódom 2. ( neriešila by si kde sa nachádza prenajaté lešenie)
kubkokubko
28.11.14,06:45
Dakujem velmi velmi za komplexnu a hlavne polopatisticku odpoved, konečne mi to je jasne. Este raz srdečná vďaka. Prajem krasny den.
kubkokubko
28.11.14,06:49
Jaj a este mala podotázočka na fakturu mam napísat tuto formulku?
osobou povinnou platiť daň je osoba, ktorej bola služba dodaná (podľa článku 193 až 196 smernice Rady 2006/112/ES z 28.novembra 2006 o spoločnom systéme dane z pridanej hodnoty v znení smernice Rady 2006/138/ES z 19.decembra 2006)
alebo netreba žiadnu
osobou povinnou platiť daň je osoba, ktorej bola služba dodaná (podľa článku 193 až 196 smernice Rady 2006/112/ES z 28.novembra 2006 o spoločnom systéme dane z pridanej hodnoty v znení smernice Rady 2006/138/ES z 19.decembra 2006)
alebo netreba žiadnu
Chelsea34198
28.11.14,06:55
ja by som tam nič nepísala, lebo daň budeš platiť ty. Odkazy na smernicu osobne píšem, len keď faktúrujem bez dane ( na prenos)
kubkokubko
28.11.14,07:07
Dakujem velmi pekne z rýchle odpovede