Bambi23
19.01.15,14:00
Kúpili sme od slovenského poľnohospodára krmnú zmes. Obidve firmy sme platcami DPH. Poľnohospodár nám však vystavil faktúru za bez DPH s poznámkou "prenesenie daňovej povinnosti".
Čo to pre nás znamená?
Mám urobiť samozdanenie, alebo len naviac tú DPH doúčtovať (ak tak ako?) a odviezť DPH daňovému úradu?
Vopred ďakujem za rady.
Čo to pre nás znamená?
Mám urobiť samozdanenie, alebo len naviac tú DPH doúčtovať (ak tak ako?) a odviezť DPH daňovému úradu?
Vopred ďakujem za rady.
KloferHladny
05.02.15,19:54
Odberateľ uvedie daňovú povinnosť: základ dane (hodnotu tovaru) na riadku 8 a DPH na riadku 10 daň. priznania. Súčasne má právo odpočtu s uvedením dane na súčtovom riadku 21. Dodávateľ to musí vykázať v KV s uvedením množstva, kódu colného sadzobníka a ceny. Dodávateľ to neuvádza v priznaní DPH.