Maryvas
21.01.15,08:15
Dobrý deň, s. r. o., platca DPH, platí preddavkovo platby za elektrinu. Dnes nám došla faktúra od SSE - finančné vysporiadanie Nedoplatok. Dátum vystavenia 13.01.2015, dátum dodania 31.12.2014. Mám to považovať za ťarchopis a smerovať to do C2 kontrolného výkazu až za mesiac január 2015 do riadku 28 plusom?
A ako to zaúčtujem? Ide o náklad roku 2014, ale DPH by mala ísť do januára 2015.

Veľmi ďakujem za rady.
Tweety
21.01.15,08:17
Zaúčtuješ to do 2014, veď dodanie je v roku 2014, aj nárok na odpočet uplatníš v poslednom mesiaci roku 2014.
evuš
21.01.15,09:49
Tweety, je to určite tak ?? Keď to tu čítam http://www.porada.sk/t257445-vyuctovacia-faktura-elektrina.html - tak som už z toho magor....
bea
21.01.15,11:08
V tom linku vo faktúre nie je uvedený dátum dodania, len dátum vystavenia a preto ju treba zaradiť do r. 2015. V príspevku Maryvas je vo faktúre uvedený dátum dodania 31.12.2014 a preto do DPH v r. 2014 tak, ako píše Tweety. Teda to je môj názor :)
evuš
21.01.15,11:12
Bea, dík...už som si to aj takto zaúčtovala..a aj "užula", že je to takto správne.... :-)
Maryvas
22.01.15,04:13
Ďakujem za pomoc. Dám to teda do 122014.
erzi
22.01.15,07:17
V odpovediach som nenašla ako je to s kontrolným výkazom. Ja mám tiež vyúčtovanie za 2014 preplatky - neviem či ta dať ako dobropis, alebo ako bežný daňový doklad.
zuzana
22.01.15,07:22
Ak je tam dátum dodania 12/2014 tak to daj do r.2014 aj do DPH 2014, ale ak tam dátum dodania nie je , iba dátum vystavenia napr.13.1.2015 a zúčtovacie obdobie 1.1.-31.12.2014, tak to treba dať náklad do r.2014 502/326 a DPH do r.2015 aj do KV do r.2015, je tam usmernenie z DÚ. Tak väčšinou fakturujú plynárne /za plyn alebo elektrinu/. Dokonca to mám preverené, aj oni si faktúry dávajú do DPH až v roku 2015.
Maryvas
22.01.15,13:00
Ďakujem, ešte raz vyriešila som to teda tak ako ste mi poradili. Práve mi však došla ešte "Opravná faktúra za dodávku a distribúciu elektriny", kde je dátum vystavenia 30.12.2014, dátum dodania 31.12.2013. Mám teda urobiť dodatočné daňové priznanie k DPH za 12/2013 a dať to do účtovníctva ako opravy chýb minulých období so zápisom 502/428 - keď firma dosiahla zisk? Ďakujem.
Maryvas
23.01.15,06:38
Nikto mi nevie poradiť, prosím?
maryt
23.01.15,08:26
Áno, DPH-január, oprava základu dane-KV-C2, riadok 28-DP