Maryvas
23.01.15,05:53
Dobrý deň, PS vzniklo transformáciou z PS bez právnej subjektivity na PS s právnou subjektivitou 01.07.2014. Pôvodné PS malo zostatok na účte a termínový vklad. Po vzniku nového spoločenstva starý účet v banke zanikol a vznikol nový, na ktorý boli v decembri prevedené zostatky starého účtu a aj termínovaného vkladu - ten bol hneď aj prevedený na nový termínovaný vklad.
Prosila by som o odsúhlasenie účtovania:
1. Interný doklad začiatoč. stav: 221.002/368 - zostatok starého účtu
221.003/368 - termínovaný vklad.

2. Interný doklad /keď boli peniaze prijaté na účet/ - uzatvorenie starého účtu: 261.000/221.002

3. Bankový výpis - prijatie peňazí zo starého účtu 221.001/261.000

4. Bankový výpis - prijatie peňazí termín. vkladu: 221.001/221.003
5. Bankový výpis - odvod peňazí na nový termín. vklad : 221.004/221.001

Môže to tak byť?

A ešte by som sa chcela opýtať na podiely - sumu podielov zaevidujem ako?
Je potrebné vystavovať aj potvrdenie o vyplatení podielov každému členovi? Alebo stačí iba podpis o prevzatí podielu?

Ďakujem za pochopenie aj za rady - iba začínam účtovať urbár, je to pre mňa celkom nové.
a_je_to
31.08.16,20:19
Účtovanie je dobré, až nato, že aj odvod na nový TV mal ísť cez 261. K vyplatenému podielu stačí podpis. Ale ak podielnik požaduje potvrdenie, tak mu ho treba dať, inak nie. Suma podielov sa zaeviduje podľa uznesenia VZ o rozdelení zisku. Ak sa časť delí a časť odkladá na neskôr, tak 431/364+428. Z 364 sa potom vypláca 364/221, nevyplatená ale rozdelená časť zostáva na 364 ako depozit.