m.hrabovska
24.02.15,20:32
České s.r.o., plátce dph, poskytlo a vyfakturovalo slovenskému občanovi elektronickou službu se slovenskou výší dph. Vzhledem k tomu, že v SR máme provozovnu a podáváme zde přiznání dph, nemohli jsme se vůči SR registrovat v ČR k MOSS, ale dph z těchto faktur se má odvést v SR přes přiznání podávané provozovnou. Na který řádek daňového přiznání toto dph patří, příp. kde v kontrolním výkazu? děkuji
KEJKA
25.02.15,13:35
ak tú službu poskytlo ako provozovna, teda pod ičDPH SK......., tak ide o klasické tuzemské plnenie - riadky 3 a 4
m.hrabovska
25.02.15,13:44
ne, služba byla poskytnuta pod CZ DPH
m.hrabovska
25.02.15,13:47
ne, služba byla poskytnuta pod CZ DIČ
KEJKA
25.02.15,13:50
nerozumiem, ako pri CZ DIČ ste mohli uviesť SR DPH,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,
m.hrabovska
25.02.15,13:59
kdybychom neměli v SK provozovnu a poskytli z CZ el. službu sk občanovi, tak musíme odvést daň v sk výši nejlépe přes ten moss, ale my máme provozovnu a byla jsem na školení, že v tomto případě to nemůžeme odvést přes moss, ale přes slovenské přiznání dph, tak nevím, jestli to mám dát na ten řádek 3 a nebo nějaký zvláštní řádek
KloferHladny
25.02.15,15:31
šak KEJKA dobre píše. § 68b 222/2004 : Osobitná úprava hovorí o "registrácií nezaregistrovaných" -:) SK provozovna je registrovaná, takže ?? - nech platí daň na Slovensku
Ak to ale dodala "ČR" matka, v ČR vás odmietli registrovať pre MOSS, lebo už ste na Slovensku. A teda zákon Vás núti evidovať vnútropodnikovo poskytnutie služieb na Slovensko. T.z. faktúra z ČR na SR prevádzku a potom zo SR prevádzky na odberateľa ? Riadna blbosť ale inak to nevidím. Skús založiť novú otázku: Ako vykazovať elektronické služby ak CZ firma(platca DPH) má prevádzku na SR(registrovanú pre DPH) a poskytuje elektronické služby z ČR slovenským neplatcom aj zo SR slovenským neplatcom. Ako vykazovať a ako sa registrovať pre DPH ?
Ak to ale dodala "ČR" matka, v ČR vás odmietli registrovať pre MOSS, lebo už ste na Slovensku. A teda zákon Vás núti evidovať vnútropodnikovo poskytnutie služieb na Slovensko. T.z. faktúra z ČR na SR prevádzku a potom zo SR prevádzky na odberateľa ? Riadna blbosť ale inak to nevidím. Skús založiť novú otázku: Ako vykazovať elektronické služby ak CZ firma(platca DPH) má prevádzku na SR(registrovanú pre DPH) a poskytuje elektronické služby z ČR slovenským neplatcom aj zo SR slovenským neplatcom. Ako vykazovať a ako sa registrovať pre DPH ?
m.hrabovska
26.02.15,08:10
vnitropodnikově jsem si to pořešila, takže jsem to dala v DP na ř. 3 a 4 a v KV do D.2.
KloferHladny
26.02.15,13:30
takže Zákon o DPH má problém. Museli ste ho rozlúsknuť Vy a použili ste asi jediné možné riešenie ... klasická tuzemská dodávka.