speedy
22.10.04,16:04
mam nasledovny problem:
ako cestovna agentura sme predali zajazd nasmu klientovi,
zaplatil nam vkladom na nas ucet
od cestovnej kancelarie sme dostali len PROFORMA FAKTURU na zaklade ktorej sme jej poslali za klienta peniaze, ale posielali sme uz len sumu znizenu o nasu proviziu, vo vacsine z tych provizii nie je DPH, pretoze islo o zajazd do krajin mimo EU.
Neviete ako to zauctovat???
Nemame ziadny doklad okrem tej proforma faktury na zaklade ktorej sme vybrali peniaze od klienta a poslali ich cestovnej kancelarii - na nej je vycislena aj nasa provizia (fakturu sme uz CK nevystavovali - mali sme???) a cestovnej zmluvy spisanej z klientom.

Prosim poradte
sway
22.10.04,14:30
poznam ten problem mam takeho klienta a riesime to tak, ze Proformu uctujeme ako zavazok ale len sumu bez provizie , potom ju prefotime a uctujeme ako pohladavku ale celu sumu - lebo zakaznik nam zaplatil celu sumu, ale nas vynos je len provizia a rozuctujeme to na ciatku bez provizie dame na 261 a proviziu na 602 a uhradu od klienta oductujeme od pohladavky tak ze suma bez provizie sa oductuje od 261 a povizia ide oproti 311 a vsetko sa vyrovna.
Proviziu, uhradu ked platime proformu sa mi sparuje so zavazkom - ta znizena ciatka . Mozno to metodicky nie je Ok, ale je to horor, ale dalo by sa to aj ID - co hovoria ostatni??
speedy
22.10.04,16:35
neviem ci to dobre rozumiem, mohlo by to byt takto??
mam napriklad proformu na 26 000 Sk
z toho provizia je 6 000 Sk

zauctujem zavazok proformy bez provizie:


518 / 321 -> 20 000 Sk

potom zauctujem pohladavku

311 / 602 -> 6 000 Sk
311 / 261 -> 20 000 Sk

uhradu od klienta

tu predsa potrebujem vyrovnat celu 311 oproti napr. bankovemu uctu
lebo mi klient zaplatil celu sumu
221 / 311 -> 26 000 Sk

co s tym uctom 261?
ako ho vyrovnam????

uhradu zajazdu cestovke

321 / 221 -> 20 000 Sk

ako vidite neviem si rady s peniazmi na ceste, alebo som ich mal zauctovat inak?

vopred dakujem
sway
22.10.04,19:44
neviem ci to dobre rozumiem, mohlo by to byt takto??
mam napriklad proformu na 26 000 Sk
z toho provizia je 6 000 Sk

zauctujem zavazok proformy bez provizie:


518 / 321 -> 20 000 Sk

potom zauctujem pohladavku

311 / 602 -> 6 000 Sk
311 / 261 -> 20 000 Sk

uhradu od klienta

tu predsa potrebujem vyrovnat celu 311 oproti napr. bankovemu uctu
lebo mi klient zaplatil celu sumu
221 / 311 -> 26 000 Sk

co s tym uctom 261?
ako ho vyrovnam????

uhradu zajazdu cestovke

321 / 221 -> 20 000 Sk

ako vidite neviem si rady s peniazmi na ceste, alebo som ich mal zauctovat inak?

vopred dakujem
ZMENILA SOM POVODNY TEXT - VLOZILA SOM SVOJ NAZOR TAKZE TAKTO:
mam napriklad proformu na 26 000 Sk
> z toho provizia je 6 000 Sk
>
> zauctujem zavazok proformy bez provizie:
>
> > 261/ 321 -> 20 000 Sk záväzok nedávaš do nákladov ale na 261, nakoľko to potom nedávaš ani do výnosov !!! Tvoj výnos je iba 6 000 tak na 261 máš MD: 20 000
na 321 máš D: 20 000
>
> potom zauctujem pohladavku
>
311/602,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,6000
311/261,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,20000
máš na 261 DAL:20 000 tak 261 máš vynulovanú
máš na 311 MD: 26 000

> uhradu od klienta
>
> 221 / 311 - > 26 000 Sk

máš na 311 D: 26 000 a tak sa Ti 311 vynulovala

> uhradu zajazdu cestovke
>
> 321 / 221 -> 20 000 Sk

na 321 MD máš 20 000 a vynulovala sa ti aj 321

možno Ti to pomôže, veľa zdaru


>
speedy
23.10.04,14:45
dakujem velmi pekne

len neviem ci nevadi ze mam len proforma fakturu
sway
23.10.04,16:36
určite nevadi, lebo učtuješ nie o nakladoch, ale o svojom príjme a ten máš podložený Zmluvou s cestovkou - určite áno a tak proforma slúži vlastne len na to aby si mal vyčíslený svoj výnos - províziu. aj ja mám niektoré zmluvy takto a potom mám aj s inými cestovkami, ktoré trvajú na tom aby som si províziu fakturovala. Tak som rada že som trošku pomohla, veľa zdaru
speedy
23.10.04,16:40
dakujem velmi si mi pomohla
sway
23.10.04,16:41
to ma moc teší
speedy
23.10.04,17:31
a mam este jednu doplnujucu otazku:
kedze pri tejto proforme nie je za zajazd vycislena DPH:

treba aby to boli:
a) tuzemske plnenia - bez naroku
alebo
b) nezahrnovat do priznania DPH

nevies ktora moznost??
sway
24.10.04,07:48
určite su to plnenie bez naroku, do DPH musia ísť - a na to máš tú proformu ja som si vynútila od cestoviek aby mi vyčíslovali akú províziu mi dávajú - vyčíslujú mi či je alebo nie je s DPH a to mám potom podklad k môjmu výnosu. Daj si pozor bola som z toho dosť vytočená lebo cestovky majú rôzne plnenia - čo ma prekvapovalo, niekto má poistenie s DPH, niekto nie, niekto si fakturuje len určité % z celej sumy automaticky s DPH a potom ešte fakturujú s alebo bez DPH podľa toho kde sa zájazd - plnenie uskutočnilo, či v, alebo mimo EÚ. Ale keď sa dohodneš na podmienkách a dajú ti dobrý podklad tak je to potom už fajn.
sorry za diakritiku - ponáhľam.
speedy
24.10.04,08:03
dakujem velmi pekne
speedy
24.10.04,09:04
a este mam jednu otazku

my sme od klienta vybrali 36 580 Sk
ale na proforme fakture bolo k uhrade len 33 962 Sk
a tak sme mu preplatok 2 618 SK hned vratili na jeho ucet spat

nevies co s tym??
sway
24.10.04,09:34
daj si rotdiel 2618 na 261 - peniaze na ceste - na príjme si rozúčtuj sumu a vratku tiež na 261 a máš to.
Zuzka
24.10.04,19:16
Na účte 261 - peniaze na ceste by sa nemali účtovať pohľadávky ani záväzky. Ja by som to účtovala týmto spôsobom:
221 AU/ 324 AU - 26 000,- úhrada zájazdu
311 AU/ 602 AU - 6 000,- zúčt. provízie
324 AU/ 311 AU - 6 000,- zúčt. úhrady provízie
324 AU/ 221 AU - 20 000,- zaplatenie cest. kanc. proforma FA
alebo:
221 AU/ 324 AU - 26 000,- úhrada zájazdu
311 AU/ 602 AU - 26 000,- zaúčt. zájazdu
518 AU/ 321 AU - 20 000,- zúčt. faktúry od cest. kanc.
321 AU/ 221 AU - 20 000,- zaplatenie faktúry
V druhom prípade by cest. kancelária musela vystaviť konečnú faktúru. V tomto prípade by ale firma dosiahla vyšší obrat. HV by bol rovnaký.
sway
25.10.04,06:05
Dobre Zuzka, suhlasim s tou 261 - hoci ak máš vytvorenú analytiku - ja mám napr. na preplatky a také veci čo viem že pôjdu obratom preč 261/999 - ale Ok, tá 324 je lepšia. Ale s tou altern. 2 absolútne nesúhlasím, vieš ako by sa zamotal pri DPH ?!!, a v žiadnom prípade to nie je jeho náklad ani výnos !!!
Zuzka
25.10.04,14:02
sway, súhlasím s Tebou, preto som tam dopísala tie posledné dve vety.
Jana47
26.10.04,12:56
Ja to riešim tak, že:
Prijatie zalohy od klienta 221/325- tak isto aj druhu zalohu
Prevod touropreatorovi 325/221
A na svoju proviziu si vystavis fakturu: 311/602
a zuctujes fakturu so zalohou 325/311
Su CK ktore od teba nevyzaduju faktru na proviziu,ale na skoleni nam bolo povedane,ze ta to nemusi zaujimat a mas si ju vystavit a zaslat.Spravne by ju mali pozadovat,ak to nerobia,nech si s nou robia co chcu.
sway
26.10.04,13:14
nooo, je to na zamylenie.. pohram sa stym, momentalne robim ineho klienta ,ale uvidíme. dík za dotaz.
sway
18.07.05,15:50
a este mam jednu otazku

my sme od klienta vybrali 36 580 Sk
ale na proforme fakture bolo k uhrade len 33 962 Sk
a tak sme mu preplatok 2 618 SK hned vratili na jeho ucet spat

nevies co s tym??
speedy - bol si to Ty??? - ja súhlasím s takouto verziou:

http://www.porada.sk/showpost.php?p=18403&postcount=17;)
speedy
18.07.05,16:03
ano som to ja, len neviem ci nevadi ze ked budem dorabat faktury na uz spravene pripady a budu mat ine vyssie cisla a nizsie datumy.
sway
18.07.05,16:08
ano som to ja, len neviem ci nevadi ze ked budem dorabat faktury na uz spravene pripady a budu mat ine vyssie cisla a nizsie datumy.
nemalo by to byť, ale ja si myslím, že lepšie neskoro ako nikdy: Ale pozor na DPH !!! - si plátca???, ak ano , musíš podať dodatočné priznania..., ak budeš mať problém, napíš...;)
speedy
18.07.05,16:35
ano sme platci ale to by nemal byt problem, lebo minuly kvartal sme mali len 2 pripady, ale teraz ich je 50 a preto som sa pytal, lebo na niektore provizie sme faktury vystavovali a na niektore nie.
A na tie ktore sme nevystavovali potrebujem dovystavovat a preto sa pytam ci nevadi ze ich vystavim vzdy k spravnemu datumu ale dam im iny ciselny rad - teda vytvorim specialny ciselny rad pre take faktury, ktore prakticky nepotrebujem robit (ale musim :))).
liba2
18.07.05,20:27
ano sme platci ale to by nemal byt problem, lebo minuly kvartal sme mali len 2 pripady, ale teraz ich je 50 a preto som sa pytal, lebo na niektore provizie sme faktury vystavovali a na niektore nie.
A na tie ktore sme nevystavovali potrebujem dovystavovat a preto sa pytam ci nevadi ze ich vystavim vzdy k spravnemu datumu ale dam im iny ciselny rad - teda vytvorim specialny ciselny rad pre take faktury, ktore prakticky nepotrebujem robit (ale musim :))).
Robím CK, viem o čom sa bavíte. Ja by som sa priklonila k tomu osobitnému radu faktúr a tam pekne v časovom slede všetko vyfaktúrovať.
speedy
19.07.05,08:56
mam vsak este jeden problem-otazku: co robit potom so vsetkymi tymi proforma fakturami od CK.
Sposob ktory povazujete za spravny: http://www.porada.sk/showpost.php?p=18403&postcount=17 nenaznacuje ako zauctovat dosle proforma faktury (a to este niektore CK zasielaju klasicke faktury) - alebo ich netreba vobec zauctovat??
liba2
19.07.05,09:35
To speedy: Odpoveď na SS. Prišlo ti?
nika.sum
21.07.05,09:32
Ja mam tiez trosku problem so zalohovymi fakturami ale vystavenymi. Klient vystavil zalohovu fakturu na 25000,- Sk. V obdobi ked nebol platca DPH. Obdobie poskytovania sluzieb zacne dnom splatenia celej sumy.
- Odberatel mu zaplatil ciastku 12500,- tiez este v obdobi ked nie je platca DPH. Zauctovala som to na 221/324 celu sumu 12500.
- Od 1.6. je platca DPH a odberatel mu 15.7. splati dalsiu splatku 5000,- Sk. Zauctujem to 221/324.... 4201,7(suma bez DPH) a 221/343 ....798,3(DPH)
- Po zaplateni zvysnej časti 7500,- bude vystavena faktura. Do DPH by som mala dat uz len DPH zo 7500,- posledna ciastka. Zhrnutie:

1. splátka 12.500,-: 221/324 ....12500,-
2. splátka 5.000,-: 221/324 ....4201,7
221/343......798,3
3. splatka 7500,-: 221/324....6302,5
221/343....1197,5

4. Ako zauctujem vystavenu fakturu? Musim douctovat DPH za sumu 12500, ktora bola prijata este predtym ako sa stal platcom DPH vsak? Ja by som to spravila takto, ale neviem ci je to spravne:
324/602...21008,4 (25000-DPH)
324/343 1995,8 (DPH z 12500,-) douctovanie
Potvrdte mi to prosim alebo ma opravte. Dakujem
KEJKA
21.07.05,15:23
vystavená faktúra 311/602,343
korekcia záloh 343, 324/311 (5000,-,
7500,-
započet 1. zalohy 324/311
na 311 zostane to, čo má doplatiť.
Na 343 zostane DPH, ktorá nebola odvedená zo záloh.