Masimo
10.03.15,12:40
Dobrý deň, viem, že táto otázka tu bola rozoberaná, ale aspoň ja som nenašla správnu odpoveď, ktorú potrebujem. Preto vás chcem poprosiť o radu, či to dobre účtujem. Stravné pre zamestnancov máme dodávané z penziónu, ktorý nam vystavuje faktúru, 55% stravy hradí zamestnávateľ. Účtujem to následovne
FD 527 55% zo sumy bez DPH na faktúre
343 celé DPH z faktúry
335 pohľadávka voči zamestnancom 80%
472 soc. fond

ID 335/343 zvyšných 20% ?? je to správne?
DAPORA
10.03.15,17:37
No ak to máte nejak zmluvne dohodnuté s tým penziónom tak ak sa nemýlim malo by to byť nejak takto(ak sa mýlim budem rád ak ma opravíte :D):
1.
FA od dodávateľa MD395,343 D321

2.
- celá suma služby bez DPH D395
- celá DPH D343
- pohľadávka voči zamestnancovi MD335
- 55% (vrátane DPH) MD527
- soc fond. MD 472
3.
zúčtovanie so zamestnancami MD 2xx, 331 D 335


Asi takto, ak sa z toho vysomárite :)