73stanley
28.04.15,11:18
Teraz mi prišla fa za dodanie tovaru z EU zo 7.1.2015. Takže podám dodatočné dph za január a do KV DPH mi pôjde až za apríl ? Či podám aj dodatočný KV za január ? Vopred ďakujem
Jan Hrach
30.04.15,10:17
Ja by som podal aj dodatočné DPH aj KV DPH
kn-alka
30.04.15,10:20
KV aj DPH - obe musia obsahovať rovnaké údaje
kuravesele
30.04.15,14:06
ja tiež
Chelsea34198
05.05.15,11:53
Dodatočné DPH , KV riadne keď príde faktúra. Dodatočné KV treba len pri službách. Citujem z metodického pokynu: " Nadobudnutie tovaru z IČŠ platiteľ dane uvedie v daňovom priznaní za zdaňovacie obdobie , v ktorom vzniká daňová povinnosť, ale v KV uvedie údaje až na základe prijatej faktúry od dodávateľa z IČŠ. Ak platiteľ dane ku dňu podanie KV za zdanovacie obdobie, v ktorom vznikla pri nadobudnutí tovaru z IČŠ daňová povinnosť, nedostal faktúru, uvedie údaje z tejto faktúry do KV za to obdobie v ktorom dostal fakturu."
Čiže ak ste 7.1.15 nadobudli tovar a mali ste dodací list, nie však faktúru, daňová povinnosť Vám vznikla podľa § 20 - 15. deň nasledujúceho kalendárneho mesiaca ( 15.02.2015). Keďže ste ani do dátumu na podanie priznania za 2/2015 neobdržali faktúru , mali ste v 2/2015 priznať nadobudnutie ( bez nároku na odpočet - nárok na odpočet je až po obdržaní faktúry). Po obdržaní faktúry by ste mali spraviť dod. DPH. za 1/2015 - nadobudnutie s nárokom na odpočet ( už náte fa.) Dod. DPH 2/2015 oprava - vypítate si naspäť to čo ste priznali , a dáte to riadneho KV.
Čiže ak ste 7.1.15 nadobudli tovar a mali ste dodací list, nie však faktúru, daňová povinnosť Vám vznikla podľa § 20 - 15. deň nasledujúceho kalendárneho mesiaca ( 15.02.2015). Keďže ste ani do dátumu na podanie priznania za 2/2015 neobdržali faktúru , mali ste v 2/2015 priznať nadobudnutie ( bez nároku na odpočet - nárok na odpočet je až po obdržaní faktúry). Po obdržaní faktúry by ste mali spraviť dod. DPH. za 1/2015 - nadobudnutie s nárokom na odpočet ( už náte fa.) Dod. DPH 2/2015 oprava - vypítate si naspäť to čo ste priznali , a dáte to riadneho KV.