Kurucz
24.05.06,09:34
Uzatvorili sme s obchodným partnerom zmluvu o dielo, v ktorom je uvedené, že objednávateľ nám poskytne zálohu vo výške 500.000 Sk. Potreboval by som pomoc pri zaúčtovaní zálohy, či máme vystaviť objednávateľovi po obdržania peňazí na BÚ zálohovú faktúru (základ 420.168,10 Sk + 79.831,90 DPH), a či máme odviesť DPH, alebo až po vykonaní diela vystavíme na celé dielo daňový doklad. Objednávateľ žiada od nás faktúru, aby mohol nárokovať DPH.
janaGT
24.05.06,07:41
ja robím nasledovne:
1. zálohová faktúra, ktorú neúčtujem - je to akoby výzva na zaplatenie, kde uvediem názov firmy, bankové spojenie a ostatné iniciály /ičo,dič, ... /
2. príjem peňazí od odberateľa 211,221 / 324
3. do 15 dní vystavím riadny DD s rozčelenením na základ a DPH, 311/602,343
4. preúčtovanie platby zo zálohy 324/311
Tweety
24.05.06,07:43
Uzatvorili sme s obchodným partnerom zmluvu o dielo, v ktorom je uvedené, že objednávateľ nám poskytne zálohu vo výške 500.000 Sk. Potreboval by som pomoc pri zaúčtovaní zálohy, či máme vystaviť objednávateľovi po obdržania peňazí na BÚ zálohovú faktúru (základ 420.168,10 Sk + 79.831,90 DPH), a či máme odviesť DPH, alebo až po vykonaní diela vystavíme na celé dielo daňový doklad. Objednávateľ žiada od nás faktúru, aby mohol nárokovať DPH. § 19 Zákon o dph (http://www.porada.sk/showthread.php?t=7176)
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby. Z uvedeného vyplýva vyhotovenie faktúry k prijatej platbe.
Zuzana2
24.05.06,07:47
1. Zálohová faktúra na sumu: 500 000,--.
2. Úhrada: 500 000,--.
3. Faktúra do 15 dní odo dňa pripísania sumy na účet dodávateľa: na základe úhrady - deň dodania = deň pripísania 500 000,-- Sk na účet dodávateľa.
4. Suma vo faktúre: základ: 420 168,10 + DPH 79 831,90 Sk. Spolu: 500 000,-- Sk. Uhradené zálohovo dňa .... - 500 000,--. Celkom k úhrade: 0,-- Sk.
kalkulka
24.05.06,07:58
ja robím nasledovne:
1. zálohová faktúra, ktorú neúčtujem - je to akoby výzva na zaplatenie, kde uvediem názov firmy, bankové spojenie a ostatné iniciály /ičo,dič, ... /
2. príjem peňazí od odberateľa 211,221 / 324
3. do 15 dní vystavím riadny DD s rozčelenením na základ a DPH, 311/602,343
4. preúčtovanie platby zo zálohy 324/311
Ešte mi tu chýba zaúčtovanie vyúčtovacej faktúry zálohovej daňovej z prijatej platby 324/343, ktorú vystavujem do 15 dní od pripísania finančných prostriedkov na účet. Ostrú fa samozrejme až po skutočnom dodaní tovaru, služby atď.
ANNAP
30.05.06,07:00
Ja mám iný prípad: zaplatili sme 100% zálohu za reklamu na interenete českému dodávateľovi v apríli.Doteraz mi faktúra neprišla , ako to riešiť ?
- mal mi dodávateľ vystaviť faktúru na prijatú platbu v apríli, mám na tom trvať a spraviť dodatočné priznanie za apríl 2006 ?
evina
30.05.06,07:05
Ja mám iný prípad: zaplatili sme 100% zálohu za reklamu na interenete českému dodávateľovi v apríli.Doteraz mi faktúra neprišla , ako to riešiť ?
- mal mi dodávateľ vystaviť faktúru na prijatú platbu v apríli, mám na tom trvať a spraviť dodatočné priznanie za apríl 2006 ?
http://www.porada.sk/showthread.php?t=24265&highlight=%FAhrada+z%E1lohovej
ANNAP
30.05.06,07:24
tento link rieši nadobudnutie tovaru, ja potrebujem službu § 19
Tweety
30.05.06,07:32
tento link rieši nadobudnutie tovaru, ja potrebujem službu § 19Možno by sa dal použiť § 19 odst.
(2) Daňová povinnosť vzniká dňom dodania služby. Ak je služba dodaná zahraničnou osobou z iného členského štátu alebo z tretieho štátu a osobou povinnou platiť daň v tuzemsku je príjemca služby podľa § 69 ods. 2 až 4, daňová povinnosť vzniká dňom vyhotovenia faktúry; ak faktúra nie je vyhotovená do konca tretieho kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, v ktorom bola služba dodaná, daňová povinnosť vzniká posledným dňom tretieho kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, v ktorom bola služba dodaná.
ANNAP
30.05.06,07:43
twety,myslíš, že nemusím robiť dodatočné priznanie, daňová povinnosť mi vznikne 30.7.2006 a samozdaniť to v 7/ 2006 ?
ak mi nepošlú faktúru so skorśím dátumom vystavenia
Tweety
30.05.06,07:51
twety,myslíš, že nemusím robiť dodatočné priznanie, daňová povinnosť mi vznikne 30.7.2006 a samozdaniť to v 7/ 2006 ?
ak mi nepošlú faktúru so skorśím dátumom vystavenia Spojila by som sa s dodávateľom, prečo službu nevyfakturoval, potom by som pokračovala asi
podľa toho, buď by bola fa,tak dátum na fa, ak nie tak tým § 19 odst.2..
ALBO
30.05.06,08:33
Ja mám iný prípad: zaplatili sme 100% zálohu za reklamu na interenete českému dodávateľovi v apríli.Doteraz mi faktúra neprišla , ako to riešiť ?
- mal mi dodávateľ vystaviť faktúru na prijatú platbu v apríli, mám na tom trvať a spraviť dodatočné priznanie za apríl 2006 ?

Odviesť daň ste mali dnom pripísania zálohovej platby na účet dodávateľa.
Vystaviť Fa vám mal, ale na to ste sa nemohli spoliehať. Takže dodatočné do apríla.Čakať na Fa 3 mesiace, by ste mohli, len ak by Fa nebola zaplatená. Vo vašom prípade je dôležitá platba vopred.
milagros208
20.11.08,09:50
Ja by som chcela spýtať ohľadom tohto. Dňa 26.09.2008 bola vystavená faktúra na prijatú zálohovú platbu, s dátumom prijatia platby 26.09.2008.Táto platba bola síce uhradená 26.09.2008, ale kartou a teda nám prešla úhrada cez účet až 01.10.2008. Faktúra na služby bola vystavená v 10/08, kde bola táto prijatá záloha odpočítaná. Mňa by zaujímalo, kedy mám nárok na odpočet DPH z prijatej zálohy a ako by som mala zaúčtovať faktúru z prijatej platby a faktúru za služby, kde je táto prijatá záloha odpočítaná. Ďakujem.
milagros208
20.11.08,11:09
Ja by som chcela spýtať ohľadom tohto. Dňa 26.09.2008 bola vystavená faktúra na prijatú zálohovú platbu, s dátumom prijatia platby 26.09.2008.Táto platba bola síce uhradená 26.09.2008, ale kartou a teda nám prešla úhrada cez účet až 01.10.2008. Faktúra na služby bola vystavená v 10/08, kde bola táto prijatá záloha odpočítaná. Mňa by zaujímalo, kedy mám nárok na odpočet DPH z prijatej zálohy a ako by som mala zaúčtovať faktúru z prijatej platby a faktúru za služby, kde je táto prijatá záloha odpočítaná. Ďakujem.
Nikto nevie poradiť? Mám opraviť DP z DPH za 09/08 alebo sumu DPH z prijatej zálohy môžem dať aj do 10/08? VĎaka.