Polly404
12.06.15,10:51
Poprosím o radu: SRO je registrovaná na DPH podľa §7a. Prijala fa zo zahraničia, pri ktorej musí priznať DPH, ale nemá nárok na odpočet. Faktúru zaúčtujem klasicky 5xx/321. Urobím interný doklad samozdanenia: ZD 395/395 a DPH 343/343. Ale tým pádom sa mi DPH vyrovná. DPH priznanie mi sedí, ale keď uhradím z účtu DPH, tak mi nebude sedieť účet 343. Ako to zaúčtovať, aby mi všetko sedelo? Alebo ako si mám predpísať DPH?
Papierniková
12.06.15,09:19
evina
14.06.15,07:46
Faktúru nesamozdaňuješ, nemáš nárok na odpočet. DPH, ktorú si povinná odviesť účtuješ do nákladov ako danú faktúru., t.j. 5xx/343.xx a uhradíš 343.xx/221.