Alenka P.
16.08.15,08:47
Pomoc :-)
V PU mi vznikol mi pri výpočte DPH nadmerný odpočet v sume 118,20 euro. Ako to mám zaúčtovať teraz a ako pri najbližšom DPH podaní odpočítať od vlastnej daňovej povinnosti, ktorá mi už vznikne?
Ďakujem
V PU mi vznikol mi pri výpočte DPH nadmerný odpočet v sume 118,20 euro. Ako to mám zaúčtovať teraz a ako pri najbližšom DPH podaní odpočítať od vlastnej daňovej povinnosti, ktorá mi už vznikne?
Ďakujem
Consultix
16.08.15,08:53
Odpoved najdes v http://www.porada.sk/t269066-mesacny-odvod-dph.html
343010 - prijate ZP
343020 - uskutocnene ZP
343030 - vysporiadanie s DU
V priebehu zdanovacieho obdobia uctujes na ucty 343010/XXX a XXX/343020. Za dane zdanovacie obdobie si pripravis danove priznanie, a to "zauctujes" internym dokladom:
odpocet dane: 343030/343010
danova povinost: 343020/343030
Danova povinost, alebo nadmerny odpocet za prislusne obdobie sa Ti premietne na prislusnu stranu uctu 343030. Nasledne sa to vyparuje zaplatenim dane 343030/221 alebo inkasom nadmerneho odpoctu 221/343030.
Na 343030 mas teda vzdy aktualny vztah k DU a na 343010 a 343020 stavy za priebezne zdanovacie obdobie.
343010 - prijate ZP
343020 - uskutocnene ZP
343030 - vysporiadanie s DU
V priebehu zdanovacieho obdobia uctujes na ucty 343010/XXX a XXX/343020. Za dane zdanovacie obdobie si pripravis danove priznanie, a to "zauctujes" internym dokladom:
odpocet dane: 343030/343010
danova povinost: 343020/343030
Danova povinost, alebo nadmerny odpocet za prislusne obdobie sa Ti premietne na prislusnu stranu uctu 343030. Nasledne sa to vyparuje zaplatenim dane 343030/221 alebo inkasom nadmerneho odpoctu 221/343030.
Na 343030 mas teda vzdy aktualny vztah k DU a na 343010 a 343020 stavy za priebezne zdanovacie obdobie.
Alenka P.
16.08.15,09:11
Dakujem. Ak som kvartálny platca dph a za 3 kvartal mi vznikol nadmerny odpocet ale DÚ mi ho nevrati a odpočítam su ho vo 4 kavrtali od vlastnej danovej povinnosti tak ako to zauctujem v 3 a ah v 4 kvartali?
Consultix
16.08.15,09:20
Ved tak ako je to uvedene v prispevku. Analyticke preuctovanie robis na zaklade danoveho priznania. Takze ak podas odpocet preuctujes NO na stranu 343030MD. Ak budes mat v dalsom ZO povinnost, tak zauctujes na 343030D. A tym padom buda na 343040 pasivny zostatok vo vyske rozdielnej danovej povinnosti k uhrade.
Alenka P.
16.08.15,10:12
Uz teraz rozumiem :-) dakujem som samouk a robim to prvy rok