pani haraburda
16.09.15,12:11
Ahojte, vie mi niekto poradiť keď zaplatíme preddavok za tovar do EU dávam túto platbu do nejakého výkazu? Alebo samozdaním až faktúru aj keď to nebude v tom istom mesiaci kedy bol zaplatený preddavok a potom to dám do kontrolného výkazu a DPH. No a potom opačný prípad dostanem preddavok z EU v máji a tovar my dodáme v júni. Dáme to do súhrnného výkazu už v máji?
ďakujem
kuravesele
16.09.15,10:17
Nie, nevzniká ti daňová povinnosť ani pri prijatí ani pri zaplatení zálohovej platby do EU platcovi DPH. Pri vývoze tovaru spravíš riadnu FA a tá ide do daňového priznania DPH a do súhrnného výkazu v tom mesiaci. Do KV DPH nejdú FA oslobodené podľa par. 43. Pri zaplatení zálohovej FA je to rovnaké, čakáš na riadnu FA od dodávateľa.
pani haraburda
16.09.15,10:34
ďakujem
Gabi03
16.09.15,10:45
neviem ako ostatné, ale záloha za prijaté služby sa samozdaňuje pri platbe, nie pri poskytnutí služby
kuravesele
17.09.15,08:31
áno pri službe je to tak