zk24
16.10.15,13:47
Ahojte,
slovenský neplatiteľ DPH objednáva tovar z CR. Týmto nákupom prekročí 14,000 eur, takže požiadal o registráciu podla §7, a teraz 7 dní bude čakať na registráciu a pridelenie IC DPH. Dodávateľ však nie je ochotný počkať a žiada 50% zálohy.
Q: Uvažujem správne, ak si myslím že priebeh bude takýto?
Dodávateľ musí vystaviť zálohovú faktúru ešte s DPH.
Teda: Tovar cena 10,000 Eur.
50% zálohová faktúra 5,000 + 21% (CR DPH) = 1050 eur. Odberateľ uhradí 1050 eur, nemá žiaden nárok na odpočet DPH.
Medzičasom je pridelene IC DPH slovenskému odberateľovi.
Zbytok vyfakturuje dodávateľ 5,000 eur bez DPH. Odberateľ samozdaní tovar 20% a odvedie štátu 1000 eur.
Je to tak správne?
Dakujem Vám.
slovenský neplatiteľ DPH objednáva tovar z CR. Týmto nákupom prekročí 14,000 eur, takže požiadal o registráciu podla §7, a teraz 7 dní bude čakať na registráciu a pridelenie IC DPH. Dodávateľ však nie je ochotný počkať a žiada 50% zálohy.
Q: Uvažujem správne, ak si myslím že priebeh bude takýto?
Dodávateľ musí vystaviť zálohovú faktúru ešte s DPH.
Teda: Tovar cena 10,000 Eur.
50% zálohová faktúra 5,000 + 21% (CR DPH) = 1050 eur. Odberateľ uhradí 1050 eur, nemá žiaden nárok na odpočet DPH.
Medzičasom je pridelene IC DPH slovenskému odberateľovi.
Zbytok vyfakturuje dodávateľ 5,000 eur bez DPH. Odberateľ samozdaní tovar 20% a odvedie štátu 1000 eur.
Je to tak správne?
Dakujem Vám.
Tweety
16.10.15,11:53
Na zálohu nemusí byť faktúra. Zaplatí 5000, potom dodáv. vystaví faktúru na 10000 spolu s dodaním tovaru bez dph, odpočíta zálohu.
zk24
16.10.15,12:01
A na základe akého dokumentu by sa potom uhrádzala tá záloha? Co ma vystaviť dodávateľ? Aký dokument... ? Dakujem
Tweety
16.10.15,12:02
Môže byť ZF ale môže uhradiť aj na základe objednávky.
zk24
16.10.15,12:03
On nárok na odpočet mať ani nebude, lebo ide o registráciu podľa §7, či?
Tweety
16.10.15,12:04
nebude mať nárok na odpočet
JankaO
16.10.15,12:05
jaj, nevšimla som si § registácie
zk24
16.10.15,12:14
Tuto sa sice jedna len o cca tých 50 eur rozdiel, ktoré zaplatí navyše ked zaplatí jednu časť českej DPH.
Ale toto sa pýtam kvoli tejto následnosti:
Je možné že sa slovenský odberateľ stane v priebehu dalsieho mesiaca platcom DPH podľa §4. Teda by bol regulérny platiteľ. A preto by chcel nasledne využiť možnosť odpočítania DPH pri registrácii.
Mohol by si následne odpočítať aj tú DPH (pomerne pri zníženú o odpisy) aj z tohto majetku? Teda majetku ktorý kupil z CR, a nasledne sam na Slovensku z nej odviedol DPH vtedy ešte podla §69 ods.9? Je možné si uplatniť teda pri registrácii DPH, ktorú sám uhradil? Z tohto dôvodu ma zaujem slovenský odberateľ uhradiť celú DPH na slovensku.
Moc moc dakujem
Ale toto sa pýtam kvoli tejto následnosti:
Je možné že sa slovenský odberateľ stane v priebehu dalsieho mesiaca platcom DPH podľa §4. Teda by bol regulérny platiteľ. A preto by chcel nasledne využiť možnosť odpočítania DPH pri registrácii.
Mohol by si následne odpočítať aj tú DPH (pomerne pri zníženú o odpisy) aj z tohto majetku? Teda majetku ktorý kupil z CR, a nasledne sam na Slovensku z nej odviedol DPH vtedy ešte podla §69 ods.9? Je možné si uplatniť teda pri registrácii DPH, ktorú sám uhradil? Z tohto dôvodu ma zaujem slovenský odberateľ uhradiť celú DPH na slovensku.
Moc moc dakujem
amera
17.10.15,21:10
My dostávame len výzvu k úhrade
KEJKA
18.10.15,04:23
zálohová faktúra nemá obsahovať vyčíslenú DPH. Aj ak je vyčíslená, nemôže to byť pred zaplatením doklad - faktúra na účtovanie. Úhradu na základe takejto ZF=vyzvy k úhrade účtuješ 314/221 a DPH neriešiš.
Čo ďalej píšeš v komentári o rozdiele 50 Eur, tak tomu nerozumiem. Ide predsa o českú DPH a tú si neodpočítaš ani po registrácii podľa §4.
Dodávateľ dodá tovar po tvojej registrácii podľa §7 (akurát neviem, ked si objednával predtým, tak si nedal svoje ičDPH), bude akceptovať a dá na faktúru tvoje ičDPH?
Vyfakturuje celú sumu, uvedie odkaz o prenesení DP DPH a ty celý tova rdodaníš, DPH zaplatíš.
Následne, ak už bude registrácia podľa §4 a tovar ešte nebude predaný, bude na sklade, tak si DPH SR môžeš odpočítať.
Čo ďalej píšeš v komentári o rozdiele 50 Eur, tak tomu nerozumiem. Ide predsa o českú DPH a tú si neodpočítaš ani po registrácii podľa §4.
Dodávateľ dodá tovar po tvojej registrácii podľa §7 (akurát neviem, ked si objednával predtým, tak si nedal svoje ičDPH), bude akceptovať a dá na faktúru tvoje ičDPH?
Vyfakturuje celú sumu, uvedie odkaz o prenesení DP DPH a ty celý tova rdodaníš, DPH zaplatíš.
Následne, ak už bude registrácia podľa §4 a tovar ešte nebude predaný, bude na sklade, tak si DPH SR môžeš odpočítať.
zk24
19.10.15,05:09
Tých 50€ som myslela v prípade, že by k registrácii podľa §4 nedošlo a ostalo to iba na §7. Teda že by DPH iba odviedol, a nemohol si ju nijako odpočítať. Teda som počítala že v CR by odviedol 1050 a na slovensku 1000, čím by dokopy zaplatil o 50€ viac ako keby celu odviedol na slovensku (2000€).
Lebo český dodávateľ mu chce vystaviť zálohovú faktúru s DPH.
Srdečná vdaka za potvrdenie že si ju môže následne odpočítať, ak registrácii podľa §4 dojde.
Lebo český dodávateľ mu chce vystaviť zálohovú faktúru s DPH.
Srdečná vdaka za potvrdenie že si ju môže následne odpočítať, ak registrácii podľa §4 dojde.