VílaAmélia
23.11.15,13:20
Potrebujem pomôcť s DPH. Sme s.r.o., v októbri predal majiteľ zamestnancovi (svojmu synovi) neodpísané auto. ZC auta k 1.1.2015 bola 13.400,-€, trhová okolo 6000.-€ (má veľa najazdených km), predané za 100+DPH=120,-€. Z faktúry odvediem 20,-€ + dám do KV.
A tu začína môj problém. Mám odviesť DPH aj z rozdielu medzi trhovou cenou a tržbou z predaja? DPH z 5900,-€??? Teda, odvediem ešte 1180,-€? DP riadok 03+04 ? Aj do KV? Na základe čoho a do akého odd.? Vystavím ID? Prosím, prosím. ...Nikto nepomôźe?
A tu začína môj problém. Mám odviesť DPH aj z rozdielu medzi trhovou cenou a tržbou z predaja? DPH z 5900,-€??? Teda, odvediem ešte 1180,-€? DP riadok 03+04 ? Aj do KV? Na základe čoho a do akého odd.? Vystavím ID? Prosím, prosím. ...Nikto nepomôźe?
portska
23.11.15,18:42
ja by som urobila ešte jednu fa do výšky ceny obvyklej, lebo nie len DPH ale aj DZP sa musí už dopočítať do ceny obvyklej a úhradu tejto fa by som zúčtovala cez ID ako nedaňový výdavok (napr. 543 alebo 548)
cloe
23.11.15,20:25
Nesmieš zabudnúť ani na povinnosť zamestnanca z pohľadu zákona o dani z príjmov. Ak predajná cena nezodpovedá cene bežnej – obvyklej, rozdiel bude považovaný za zdaniteľný príjem zamestnanca, z ktorého musí odviesť daň.
VílaAmélia
23.11.15,20:34
Vidíš, to s vystavením fa ma nenapadlo. Rozmýšľala som aj nad tou 548-čkou, ako to urobím. Veľkå vďaka za dvojnásobnú pomoc.
Báthorička
25.11.15,06:22
Jana S.
25.11.15,06:36
Ešte nezabudni na transferovú dokumentáciu, pretože sa jedná o transakciu medzi závislými osobami.
VílaAmélia
25.11.15,18:22
Ježiši, na to som uplne zabudla. Pomoooc. Vđaka za pripomienku.