kajab
20.12.15,01:05
V kúpnej zmluve máme dohodnuté, že odberateľovi dodáme tovar s kódom 72 (tuzemské samozdanenie). Vystavili sme zálohovú faktúru na 40% z ceny, ale pripočítali sme k tomu DPH. Preddavok nám aj uhradili. Tovar sme už aj dodali - 3 faktúry nad 5 000 € bez DPH. Viem, že faktúry musím vystaviť bez DPH, ale čo s preddavkom, keď bol s DPH.
Anulka
20.12.15,18:39
Aj preddavok mal byť bez DPH. Takže od konečnej fakturácie by ste mali odpočítať preddavok v plnej výške, ako keby bol bez DPH, ale asi by som to prediskutovala s odberateľom.
KEJKA
20.12.15,20:55
závisí od dátumu prijatia zálohy a následne od dátumu dodania tovaru. Ak je to všetko v jednom zdaňovacom období, vystavíš faktúru na dodaný tovar a odpočítaš zálohu v plnej výške bez rozlišovania na ZD a DPH.
Ak záloha bola v predchádzajúcom zdaňovacom období (napr. november) vystavíš faktúru k prijatej platbe s rozpisom ZD+DPH za november.
Následne v decembri vystavíš faktúru na dodaný tovar+DPH a údaje zo zálohy dáš mínusom. Rozdiel bude k úhrade.
Ak záloha bola v predchádzajúcom zdaňovacom období (napr. november) vystavíš faktúru k prijatej platbe s rozpisom ZD+DPH za november.
Následne v decembri vystavíš faktúru na dodaný tovar+DPH a údaje zo zálohy dáš mínusom. Rozdiel bude k úhrade.
Anulka
21.12.15,16:29
Otázka sa týka dodania tovaru, pri ktorom je povinný DPH platiť odberateľ. Čiže faktúra musí byť bez DPH.