kuravesele
23.02.16,12:15
Účtovné odpisy = 91481,00
Daňové odpisy = 86139,38

Rozdiel = 5341,62 ide do daňového priznania r. 150

Nehnutelnosť predaná :

ZCÚ < ZCD 29561 < 30461 položka znižujúca HV r. 290 = 900,00 EUR
ÚO > DO 900 > 0 položka zvyšujúca HV r. 150 = 900,00 EUR

Prečo mi lieta tých 900 EUR? Keď pripočítam 5341,62 + 900 = 6241,62 tak mi to nebude jasne sedieť s tabuľkou B - odpisy, ale neviem prečo...
Žabinka
23.02.16,11:35
máš tam dáko veľakrát 900.. raz ako ODP na r.290, potom ako PP na r. 150.. tomu nerozumiem..
účtovné odpisy na r.2015 boli koľko?
daňové odpisy sú 0, keďže nehn. bola predaná.. toto ide do tabuľky B..
čo znamená toto?
ZCÚ < ZCD 29561 < 30461 položka znižujúca HV r. 290 = 900,00 EUR
ÚO > DO 900 > 0 položka zvyšujúca HV r. 150 = 900,00 EUR
lebo na začiatku píšeš toto:
Účtovné odpisy = 91481,00
Daňové odpisy = 86139,38
Rozdiel = 5341,62 ide do daňového priznania r. 150
domotané trošku..;)
kuravesele
23.02.16,11:37
ja som porovnala ZCU a ZDC a tak isto UO a DO

účtovné odpisy za rok 2015 boli 900 a daňové 0 za konkrétnu nehnutelnosť
kuravesele
23.02.16,11:42
Jaj pardon tie účtovné a daňové som myslela v tabuľke B riadok 1 a 2 celková výška za celý majetok a ich rozdiel je 5341,62 ktorý mi ťahá do riadku 150.

A tie ZCÚ a ZCD je porovnanie predanej nehnutelnosti a aj UO a DO
Žabinka
23.02.16,11:45
veď porovnávať treba..
čiže do tabuľky B:
ÚO 900..
DO 0..
v DP 900 bude na r.150
ZCÚ 29561
ZCD 30461
v DP 900 bude na r.290
takto by to malo byť, ak máš správne čísla, správne vypočítané odpisy, plus ZC..

a čo znamená tento zápis:
Účtovné odpisy = 91481,00
Daňové odpisy = 86139,38
Rozdiel = 5341,62 ide do daňového priznania r. 150
Žabinka
23.02.16,11:49
tie účtovné a daňové som myslela v tabuľke B riadok 1 a 2 celková výška za celý majetok - čiže máš v evidencii majetku viac, a toto sú odpisy za celý majetok? potom je v tom už zahrnuté aj tých 900, nie? tak to už nikde neuvádzaš..
Žabinka
23.02.16,11:51
potom by to malo byť:
čiže do tabuľky B:
ÚO 91481,00
DO 86139,38
v DP 5341,62 bude na r.150
ZCÚ 29561
ZCD 30461
v DP 900 bude na r.290
kuravesele
23.02.16,11:52
Mám to takto, ale navyšuje mi to základ dane o tých 900 a to neviem že prečo


Rovnomerné odpisy = 20 rokov odpisovania, začína sa odpisovať v mesiaci nadobudnutia.
Vstupná cena bola v mesiaci 10/2014 = 30847
Predaná nehnutelnosť v 08/2015

UO a DO v roku 2014 = 386 a 386,00
UO a DO v roku 2015 = 900,00 a 0,00

Z daňových odpisov som celkom vymazala túto nehnutelnosť po predaji = 0

A účtovné odpisy v tabuľke mám takto:

Zaraď. cena Ú odpis za rok 2015 Zostat cena
30847 ,00 1543,00 30461,00
-30847,00 -643,00 -29561,00 Predaj
__________________________________________________ __________
= 0,00 900,00 900,00
Žabinka
23.02.16,12:19
Opis 1543 - 643 = 900 Eur účtovný odpis - nerozumiem..
kedy bola nehn. nadobudnutá, mesiac?
aké odpisy používaš?
skús napísať presné čísla:
vypočítaný mesačný odpis účtovný, aj daňový..
Žabinka
23.02.16,12:49
stále nerozumiem, čo píšeš:
Odpis 1543 - 643 = 900
1543 je ročný odpis, prečo sa ním zaoberáš?
a čo je 643?
kuravesele
23.02.16,12:55
lebo ja som napísala tabulu odpisov že 643 neuplatnený odpis , 1543 mal byť za celý rok, a uplatnený je 900 = rozdiel 1543 - 643
Žabinka
23.02.16,13:05
to je už celé dopletené.. ja myslím, ak si dala správne informácie, malo by to byť ako som napísala
do tabuľky B:
ÚO 91481,00
DO 86139,38
v DP 5341,62 bude na r.150
ZCÚ 29561
ZCD 30461
v DP 900 bude na r.290
Žabinka
23.02.16,13:12
veď si to rozpíš ešte raz..
nadobudnutie 10/2014 = 30847, predaj v 08/2015
UO a DO v roku 2014 = 386 a 386,00

1. UO a DO v roku 2015 = 900,00 a 0,00
2. ZCU a ZCD v r.2015 = 29561 a 30461
1. a 2. sú jediné údaje, ktoré ťa zaujímajú v DP, žiadny neuplatnený odpis nerieš..
k 1. musíš ešte prirátať UO a DO ak máš aj iný majetok.. to je všetko..
kuravesele
23.02.16,13:16
len ja na konci roka už mám unížené o tieto ZC ja to mám vymazané , čiže tam mám 0 za túto nehnutelnosť.
Žabinka
23.02.16,13:38
a teraz o čom píšeš? o účtovnom programe?
kuravesele
23.02.16,13:44
áno v účtovnom programe som tu nehnutelnosť zmazala, keďže bola predaná čiže je tam 0

to znamená že :

ZC celého majetku (vrátane nehnutelnosti) - cena nehnutelnosti = ZC majetku ktorá ide do daňového
Žabinka
23.02.16,13:58
a aký program?
Žabinka
23.02.16,14:02
ja mám mrp, a tam je evidencia majetku len pre evidenciu, účtovné odpisy účtujem v účtovníctve, daňové odpisy mám vyrátané mimo účtovníctva v tabuľke, nič z toho sa mi nikde neprenáša.. všetko robím ja..
Žabinka
23.02.16,14:04
do prvej odpovede som priložila tabuľku, pozri si..