Asztalosová
02.03.16,13:49
Dobrý deň.
Teraz som zistila chybu v účtovaní za rok 2014. Namiesto 381 som dala 548. Ako to mám opraviť v roku 2015 - účtovanie. Je to nevýznamná suma. Za rok 2014 sme mali daňový základ a aj zaplatenú dať. Asi musím podať aj dodatočné DP za rok 2014, len dúfam že netreba.
A ešte jedna otázka. Do roku 2014 som nezaúčtovala prijatú FA, dodávateľ mi ju dal 10/2015. Je to nevýznamná suma. Dala som FA do roku 2015: 111/321 a 112/111 a spotreba 501/112, bude to takto správne. DPH som neodpočítala, dala som ako nedaň.výdavok.Ďakujem za pomoc.
Teraz som zistila chybu v účtovaní za rok 2014. Namiesto 381 som dala 548. Ako to mám opraviť v roku 2015 - účtovanie. Je to nevýznamná suma. Za rok 2014 sme mali daňový základ a aj zaplatenú dať. Asi musím podať aj dodatočné DP za rok 2014, len dúfam že netreba.
A ešte jedna otázka. Do roku 2014 som nezaúčtovala prijatú FA, dodávateľ mi ju dal 10/2015. Je to nevýznamná suma. Dala som FA do roku 2015: 111/321 a 112/111 a spotreba 501/112, bude to takto správne. DPH som neodpočítala, dala som ako nedaň.výdavok.Ďakujem za pomoc.
karakul
02.03.16,13:36
A) ak si dala namiesto 381 účet 548, tak si vykázala menší základ dane ako si mala a zaplatila si aj menšiu daň - tu nemožno apelovať na daňový základ a zaplatenú daň - to "asi" tušíš správne.
B) v účtovaní chýba síce to DPH, ale budiž - ak je nedaňové, môže byť.
C) urobil by som bilanciu dopadov A a B na základ dane 2014 a na základe toho sa rozhodol.... ak A-B>0, potom je namieste prehodnotiť otázku DDP.
B) v účtovaní chýba síce to DPH, ale budiž - ak je nedaňové, môže byť.
C) urobil by som bilanciu dopadov A a B na základ dane 2014 a na základe toho sa rozhodol.... ak A-B>0, potom je namieste prehodnotiť otázku DDP.
Asztalosová
02.03.16,14:25
Asi podám DDP za r. 2014, ale ako mám zaúčtovať do roku 2015, myslím na Má Dať bude 548 a na stranu Dal čo dám. Ide o poistenie čo patrí do roku 2015.
karakul
02.03.16,15:18
... nerozumiem dvom veciam
1) nevznikla daňová povinnosť (bez znalostí súm by som to netvrdil)
2) ako sa mi vypáruje účet 379? jedine odpisom do výnosom, alebo ak by som to duplicitne uhradil
1) nevznikla daňová povinnosť (bez znalostí súm by som to netvrdil)
2) ako sa mi vypáruje účet 379? jedine odpisom do výnosom, alebo ak by som to duplicitne uhradil
Asztalosová
02.03.16,15:54
V roku 2014 som účtovala 548/379 namiesto 381/379.Preklep. účet 379 bol vyplatený: 379/261. Ide o sumu 405 eur. Takže podľa mňa som neoprávnene dala vyššie náklady a tým zaplatila menej daní. Podám DDP za r.2014 zvýšim základ dane a doplatím daň. V roku 2015 dám tých 405 eur na 548, ale čo bude protiúčet.
Dav
02.03.16,15:58
Pôvodný zápis bol 548/379 namiesto 381/379, úhrada 379/221,alebo 381/379 namiesto 548/379. Náklad sa týkal ktorého roku? Aká účtovná jednotka to je? Malá, mikro, alebo veľká?
karakul
02.03.16,16:46
... pripúšťam, že veľkosť UJ môže mať vplyv na presnosť mojej odpovede (v jednom komente sa písalo o poistení - ale zmizlo to) - ale vychádzal som z toho, že "NAMIESTO 381 SOM DALA 548" - teda že bola povinnosť použiť ČR... a aj MÚJ môže mať takú povinnosť...