milkami
14.03.16,15:58
mám faktúru k zálohovej platbe 800,-, rozúčtované na 666,67+133,33 DPH.
Vyúčtovacia faktúra na 654,80+130,96=785,76. Zúčtované zálohy: netto 654,80, daň 130,96. K úhrade 0.Dole na faktúre sú poskytnuté zálohy v čase vytvorenia faktúry: Záloha 800,- s rozpisom na základ a DPH. Nikde sa mi tam neukázal preplatok 14,24. Záloha sa zvyčajne prenáša do ďalšieho nákupu materiálu, ale v tomto prípade mi ju vrátili na účet v nasledujúcom mesiaci, už po uplatnení odpočtu DPH z celej zálohy. Ako mám preplatok zaúčtovať, aby som ponížila uplatnený odpočet DPH? Vediem JÚ a potrebujem opraviť rok 2015. Poradí niekto? Nemôžem to urobiť tak, že neuplatním DPH z faktúry k zálohovej platbe, ale až z vyúčtovacej faktúry a celý preplatok dám do príjmu. Rozdiel medzi vystavením faktúry k zálohovej platbe a vyúčtovacou faktúrou je 1 deň v tom istom mesiaci. Aj tak musím podať DDP k DPH.Tak si tu sama diskutujem.
Vyúčtovacia faktúra na 654,80+130,96=785,76. Zúčtované zálohy: netto 654,80, daň 130,96. K úhrade 0.Dole na faktúre sú poskytnuté zálohy v čase vytvorenia faktúry: Záloha 800,- s rozpisom na základ a DPH. Nikde sa mi tam neukázal preplatok 14,24. Záloha sa zvyčajne prenáša do ďalšieho nákupu materiálu, ale v tomto prípade mi ju vrátili na účet v nasledujúcom mesiaci, už po uplatnení odpočtu DPH z celej zálohy. Ako mám preplatok zaúčtovať, aby som ponížila uplatnený odpočet DPH? Vediem JÚ a potrebujem opraviť rok 2015. Poradí niekto? Nemôžem to urobiť tak, že neuplatním DPH z faktúry k zálohovej platbe, ale až z vyúčtovacej faktúry a celý preplatok dám do príjmu. Rozdiel medzi vystavením faktúry k zálohovej platbe a vyúčtovacou faktúrou je 1 deň v tom istom mesiaci. Aj tak musím podať DDP k DPH.Tak si tu sama diskutujem.