stratena
13.06.06,13:56
prosim Vas pomozte mi...Spoločnosť na Slovensku W objedná službu od Slovenskeho dodavatela X...Spoločnosť W je organizacna zlozka spoločnosti v Nemecku. Pýtajú sa ma či je možné aby náklady boli v spoločnosti v Nemecku a DPH si uplatní Spoločnosť na slovensku W. Danovy poradca mi povedal, ze to je mozne. Ja som to teda urobila.
zauctovala som to nasledovne:
Základ dane: 395/395..........................321 341,90
DPH: 343/379........................... 61 054,96
este chcem povedat, ze faktúra je adresovana spoločnosti Nemecko.
je spravny postup ze ja si to takto zauctujem?
a potom co urobím so zostatkom na 379? mam to urobit tak, ze náklady uhradí v tomto prípade firma Nemecko a firma Slovensko W uhradí spoločnosti Slovensko X DPH?
poradite mi prosim?
zauctovala som to nasledovne:
Základ dane: 395/395..........................321 341,90
DPH: 343/379........................... 61 054,96
este chcem povedat, ze faktúra je adresovana spoločnosti Nemecko.
je spravny postup ze ja si to takto zauctujem?
a potom co urobím so zostatkom na 379? mam to urobit tak, ze náklady uhradí v tomto prípade firma Nemecko a firma Slovensko W uhradí spoločnosti Slovensko X DPH?
poradite mi prosim?
KEJKA
13.06.06,16:37
náklady org. zložky sú súčasne náklady spoločnosti vNemecku. Len pre daňové účely sa org. zložka v SR chová ako daňový subjekt v SR. Takže, ak prijme dodávku v SR, dostane faktúru a odpočíta si DPH. Samozrejme musia byť splnené všetky predpoklady pre odpočítanie...
ALBO
13.06.06,17:32
No ale pise, ze faktura je na nemecku spolocnost,tam asi neni na nej IC DPH organizacnej zlozky,Ako si vypyta OZ DPH a zauctuje narok. Alebo som to zle pochopila.
KEJKA
13.06.06,19:11
ja to chápem tak, že faktúra je na OZ teda ič DPH Sk nie nemecké.
395, 343 / 321 a uhradí sa zo SR účtu.
Vnútorne sa 5xx/395 zaúčtuje na stredisko nemeckej firmy.
Prípadne nemecká firma uhradí časť faktúry...refunduje výdavok
221.OZ / 221.DE samozrejme cez 261, resp. 395.
395, 343 / 321 a uhradí sa zo SR účtu.
Vnútorne sa 5xx/395 zaúčtuje na stredisko nemeckej firmy.
Prípadne nemecká firma uhradí časť faktúry...refunduje výdavok
221.OZ / 221.DE samozrejme cez 261, resp. 395.