Zuzana1164
02.06.16,23:04
Ako zaúčtujem došlú faktúru v Alfe plus z CZ za službu, ktorá bude vykonaná v CZ, od firmy ktorá nie je platcom DPH. Faktúra je vystavená bez DPH a nie je napísané - prenesenie daňovej povinnosti. Ďakujem veľmi pekne za pomoc
Zuzana1164
03.06.16,22:31
Prosím pomôžte
rexogazda
04.06.16,21:20
Zuzka, vidím to takto:

1. Dodávateľ CZ firma
2. Odberateľ SK firma
3. Miesto dodania služby CZ

A. CZ firma neplatca DPH dodáva služby zo svojho pohľadu v tuzemsku (CZ) pre odberateľa z inej členskej krajiny (SK). CZ firma vystavuje FA normálne bez dane ako neplatca DPH.

B. SK firma nemá povinnosť platiť daň pretože nie je splnený §69,3. Služba nebola dodaná v tuzemsku (SK)

Hotovo. Pri všetkých tých zákonoch je to čudné ale fakt sa to zaúčtuje bez DPH tak ako to je.

Ak by miestom dodania služby bolo SK, tak vtedy by prišli väčšie srandy. CZ firma by sa musela registrovať podľa CZ §6i. Vystaviť FA so svojim DIČ a SK IČ DPH odberateľa a dať to do súhrnného výkazu. SK odberateľ by robil reverse charge DPH oproti tomu CZ DIČ.

Ak by miesto dodania služby zostalo v CZ ale CZ firma by bola platcom DPH, tak by vystavovala FA s CZ DPH na SK odberateľa, ktorý by potom spätne žiadal CZ DPH cez refundáciu.
Zuzana1164
04.06.16,21:34
Ďakujem veľmi pekne za pomoc.