lilly1210
03.06.16,09:45
Ozvala sa nam firma, ktora urgovala zaplatenie svojej faktury z minulého roka.
Zistili sme, ze taku fakturu u nas neevidujeme (preto nesla uhrada).

Co s takou faktúrou teraz?
Datum vystavenia ma v auguste 2015, datum dodania tiez v auguste 2015.

Danove priznanie k dani z prijmu podane este nemame.

Snazila som sa najst odpoved, ci ju mozeme zauctovat teraz v juni 2016 a uplatnit z nej DPH, alebo musime podavat dodatocne priznanie a KVDPH za august 2015.

A narazila som na rady, ze niet inej cesty ako podavat dodatocne priznanie a KVDPH za august 2015.

Ale aj odvolavanie sa na druhu cast §51 odst2. zakona o DPH, kde sa pise, ze DPH si mozeme uplatnit v obdobi, kedy sme fakturu odrzali (teda napr. u nas v juni 2016), pokial sme ju nemali k dispozicii do konca predchadzajuceho zdanovacieho obdobia (teda do decembra 2015).

K dispozicii sme ju nemali - preto myslim, ze tato cast zakona nam umoznuje si ju zauctovat teraz.
Ale nie som si ista.
Tweety
03.06.16,09:59
Faktúru zaúčtujete do r. 2016, teda dátumom obdržania s nárokom na odpočet dph. Náklady do r. 2015 cez ID ako nevyfakturovanú dodávku.
lilly1210
03.06.16,14:19
Dakujem za odpoved. Fakturu teda zauctujem s dátumom prijatia. Mozem si teda k tomuto dátumu uplatnit aj odpocet DPH z tejto faktury?
Tweety
03.06.16,20:10
upravila som odpoveĎ