Slovenský platca DPH je dobrovoľne registrovaný pre DPH aj v ČR z titulu zásielkového predaja. Faktúry vystavuje v CZK s českou 21% DPH, ktorú v ČR aj odvádza. Prepravná spoločnosť posiela úhrady na BÚ spoločnosti už prepočítané na eurá.

Zaujímam ma:
1/ evidovanie takýchto faktúr v účtovníctve slovenskej spoločnosti
2/ úhrada takýchto faktúr v peňažnom denníku slovenskej spoločnosti (rozpis na základ dane a DPH)

Firma účtuje v programe AlfaPlus, kde nie je možné vystavovať faktúry za tovar s "inoštátnou" DPH, preto firma vystavuje faktúry v českom programe a následne ich nahadzuje do AlfyPlus do pohľadávok, kde presný rozpis súm základov dane a súm DPH uvedených na zásielkových faktúrach prepočítava kurzom ECB na eurá a "natvrdo" zadáva v rozpise podľa českej 21% DPH (aj keď samozrejme program vyhadzuje chybu, že sa nejedná o rozpis v sadzbe 20%).

V hotline k programu mi povedali, že oni sa s účtovaním takýchto faktúr ešte nestretli, že to nevedia a že sa máme obrátiť na FS.

Ako potom vystavuje a účtuje niekto zásielkové faktúry, keby ste najprv dodával so slovenskou DPH a časom by ste sa rozhodol, že sa registruje v ČR a mal by ich vystavovať s českou DPH?