-firma s.r.o. má SK IČ DPH a nakúpila v PL od poľského platiteľa DPH? ak áno, tak samozdanenie.. čo sa týka účtovania, závisí od účtovného programu, ale vo všeobecnosti:
nákup na fa napr. 504-AU/321 ak ide o tovar
samozdanenie 343-AU/343-AU
-neviem čo je KO? viem, ale v športe.. asi myslíš KV.. samozdanenie ide do B1..
-súhrnný výkaz podáva platiteľ DPH na SK ak:
dodal tovar do iného členského štátu oslobodený od dane (§ 43 ods. 1 zákona o DPH),
premiestnil tovar vo svojom vlastníctve do iného členského štátu na účely svojho podnikania oslobodeného od dane (§ 43 ods. 4 zákona o DPH),
dodal tovar ako prvý odberateľ v rámci trojstranného obchodu do iného členského štátu oslobodeného od dane (§ 45 zákona o DPH) alebo
dodal službu s miestom dodania v inom členskom štáte (§ 15 ods. 1 zákona o DPH) osobe, ktorá je povinná platiť daň.
ak firma s.r.o. platiteľ DPH tovar kupuje od platiteľa DPH v IČŠ, nepodáva SV..

pardon, áno KV, ĎAKUJEM :-)