Jan Zamborsky
16.10.16,09:01
Dobrý deň, sme menšia stavebná firma založená v roku 3/2016, v 8/2016 sme presiahli obrat 49 790 Eur. V 9/2016 sme sa zaregistrovali ako plátci DPH podľa par. 4 o DPH. Robíme výkopové, buracie práce , pokládku zámkovej dlažby.
´Práce vykonávame pre plátcov DPH.
Pri vystavovaní faktúr plátcom DPH nebudeme uvádzať DPH na výstupe, na faktúrach budeme písať - prenos daňovej povinnosti.
Otázky : Budeme musieť podávať na DU KVDPH a DP mesačné v nulovej hodnote ? Ak nie , kde sa tento obrat bude evidovať? Urobíme samozdanenie ?
Ďalej , ak sme takto zaregistrovaný, pri kúpe materialu , môžme si uplatniť daň na vstupe a tým sa daň prenesie do KVDPH a potom nám vznikne nadmerný odpočet? Za porozumenie vopred ďakujem.
´Práce vykonávame pre plátcov DPH.
Pri vystavovaní faktúr plátcom DPH nebudeme uvádzať DPH na výstupe, na faktúrach budeme písať - prenos daňovej povinnosti.
Otázky : Budeme musieť podávať na DU KVDPH a DP mesačné v nulovej hodnote ? Ak nie , kde sa tento obrat bude evidovať? Urobíme samozdanenie ?
Ďalej , ak sme takto zaregistrovaný, pri kúpe materialu , môžme si uplatniť daň na vstupe a tým sa daň prenesie do KVDPH a potom nám vznikne nadmerný odpočet? Za porozumenie vopred ďakujem.
Anulka
16.10.16,17:56
Daňové priznanie budete musieť podávať aj "nulové", ak nebude ani odpočítavať daň. Výstupy s prenosom daňovej povinnosti v stavebníctve do daňového priznania neuvádzate, ak nebudete mať ani odpočítanie a nulové DP, tak KVDPH nemáte povinnosť podať. Pri kúpe materiálu si môžete DPH odpočítať, ale to už uvádzate aj do DP a do KVDPH. Ak budete mať len odpočítanie, tak vám vznikne nadmerný odpočet.
Jan Zamborsky
17.10.16,02:16
Ďakujem Vám za vašu odpoveď.