beh
25.11.16,15:55
Prosím súrne o radu:
Platitel DPH kupil tovar vo Francii takisto od platiteľa. Externý dopravca ho priamo doviezol do ČR klientovi. (aby sme ušetrili prepravné náklady), Tovar klient prevzal dna 13.11.16. Francúzi nám vsak fakturu poslali neskoro, prišla 2.11.16.
Datum vystavenia faktury je uvedený 30.9.16.
Ako máme postupovať?
1/ mozme túto fa dať do 10/16 (§11) teda nám vstúpi do r.7, 8 DP DPH ako DPH na výstupe a zároveň do r.21 DPH na vstupe. Co máme uviesť do KV DPH ?

Lebo podla toho, čo čítam, by sme mali spraviť dodat. DP DPH á 9/19 a uviesť tam dan na výstupe r.7,8 a teraz v DP 10/16 dať len do r. 21 DP DPH ako DPH na vstupe -teda odpočet DPH.

Ale potom je to nefér, pretože my nemozme zato, že sa faktúra túla. Prosím poraďte ako nato? moc dakujeme
Tweety
25.11.16,15:14
Treba podať DDP za 9/16.
beh
25.11.16,16:18
dakujeme, asi to radsej spravíme tak, že sa budeme tváriť, že fa sme len zabudli dať do DP a dáme DPH aj na vstupe aj na výstupe, nemáme chuť platiť penále za chyby iných.
Sarlotka
25.11.16,18:58
podat dodatocne dph priznanie 9/2016 (islo o fa k dodávke)

mozete zaroven odpocitat aj dph umoznuje to novela zakona platna od 1.1.2016
§51 ods. 3 zákona 222/2004 Z.z. o DPH
Ak v dôsledku oneskoreného doručenia faktúry je platiteľ povinný podať dodatočné daňové priznanie z dôvodu, že daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vznikla podľa § 20 ods. 1 písm. b), má platiteľ právo vykonať odpočítanie dane v zdaňovacom období, za ktoré podáva dodatočné daňové priznanie, ak ku dňu podania dodatočného daňového priznania má faktúru.

fakturu od francuszkeho dodavatela uvediete do KV za 10/2016 v casti B1
joey1986
25.11.16,19:34
určite urobiť DDP, ale v každom prípade aj na vstupe v danom mesiaci, ak máte nárok
Sarlotka
25.11.16,20:48
zrejme ste mysleli výstupe...
joey1986
26.11.16,14:22
vstupe, výstup je jasný :) tam odviesť musíme :)