ALIBABKA
27.11.16,17:02
V 11/2015 firma vystavila faktúry ,odviedla DPH a na dani z príjmov v 2015.odberateľ ich neuznal a nedal si ich ani do účtovníctva.Teraz sa mimosúdne dohodli na čiastočnom uznaní .Za 11/2016 sa vystaví opravný doklad k daným faktúram .Môže firma vystaviť dodatočné daň.priznanie na daň z PO za rok 2015 alebo sa na základe toho oprav.dokladu znížia výnosy v roku 2016 ? Jedná sa o cca 100000eur
kvitko
27.11.16,17:46
Ja by som to riešila v tomto roku v daňovom priznaní ako opravu za minulé obdobie.
ALIBABKA
27.11.16,20:10
cez 428 ? je to vysoká suma a majitel by bol rád keby sa mu z toho vrátili dane
Tweety
27.11.16,20:15
Ak došlo k dodaniu, nemáte dôvod na storno v r. 2015 ani teda na DDP. Môžete urobiť jedine dobropis k už vystavenej faktúre a zaúčtovat ho dátumom vystavenia.
ALIBABKA
27.11.16,20:57
áno z hľadiska DPH mi je to jasné,ale ide o to DDPPO či je možné ho podať a znížiť o to základ dane za rok 2015,alebo či znížiť výnosy v roku 2016 tým dobropisom (existuje mimosúdna dohoda o neuznaní fakturácie v takej výške)
kvitko
30.11.16,08:15
No ešte raz som sa na to pozrela. Osobne by som to riešila ako Tweety. Dobropis a ponížila by som si výnosy v roku 2016. Osobne by som zbytočne neopravovala rok 2015. Na druhej strane, ty predsa nie si povinná zisťovať si, či si odberateľ (dodávateľ) dáva všetky faktúry do účtovníctva. Ty si urobila všetko ako si mala, teraz to tiež tak urobíš. Dobropis na tú pôvodnú faktúru.