Dašena O.
22.12.16,08:16
Vystavili sme zálohovú faktúru na dodávku a montáž na základe zmluvy o dielo, ktorú nám aj odberateľ uhradil, dodanie a montáž bude ale ukončené až v roku 2017. Treba zdaniť túto uhradenú zálohu v roku 2016?
karakul
22.12.16,07:58
ÁNO. Alebo NIE.
Základom pre obdržanie správnej odpovede je správne položenie otázky a zadanie potrebných vstupných údajov.
1. Ide o aké zdanenie ? DPH či daň z príjmov?
2. v prípade DPH je odpoveď áno
3. v prípade DzP je odpoveď nie, ale môže byť aj čiastočne áno...
Dašena O.
22.12.16,09:22
Ide o daň z príjmov, na DPH sme už spravili daňovú faktúru, totiž som volala na fin.správu a povedali mi, ževšetky preddavky musia byť zdanené,čo sa mne nezdalo, zato chcem aj iný názor
karakul
22.12.16,10:15
... dievča zlaté, však neviem ani, či ide o JU alebo PU
Dašena O.
23.12.16,04:49
Podvojné účtovníctvo
promont maja
24.12.16,03:34
.. zákazková výroba ... ak ide o dielo .. ak ide o daň z príjmov na prelome rokov ...
Dašena O.
27.12.16,06:44
Ide o daň z príjmov PO, jedná sa o zmluvu o dielo-časť sa začala robiť v roku 2016, celkom bude dielo dokončené v roku 2017 v januári, vystavili sme zálohovú faktúru vo výške 40% z celkovej sumy za dielo, zaúčtovala som to na 311/324, neviem či to mám aj zdaniť v roku 2016-tú časť ktorá bola uhradená-zálohová faktúra. /daňový doklad k DPH bol vystavený/
karakul
27.12.16,08:19
záloha samotná nie je predmetom dane z príjmu - rozpracovanosť zákazkovej alebo nedokončenej výroby áno.
promont maja
27.12.16,15:31
.. pripájam sa týmto ku karakul .. potrebuješ Dašena O. zvládnuť obsiahlu tému, čo sa zákazkovej výroby týka .. polúskaj na nete, resp. aj tu na porade ..