V tomto prípade je najlepšie samozdanenie smerovať na dátum doručenia faktúry k SW resp. v tomto prípade ide asi o prístupové konto. V akom SW účtujete? malo by Vás v SW priamo smerovať, malo by to ist na riadok 9 a 21. Ak to je este aktuálne,

"Ak sa dodanie tovaru alebo služby uskutočňuje čiastkovo alebo opakovane, považuje sa tovar alebo služba za dodanú najneskôr posledným dňom obdobia, na ktoré sa platba za opakovane alebo čiastkovo dodávaný tovar alebo službu vzťahuje." Dodávateľ neurčil deň dodania? Deň vzniku daňovej povinnosti by mal byť zhodný z dňom dodania uvedeným na faktúre, pričom tento deň by mal byť nejneskôr deň 31.12.2016.

Uctujem v mk softe

Na fakture je len obdobie na ake je program zaplateny. Takze fat 31.12.2016?

za čiastkové dodanie služby sa považuje také dodanie služby, ktoré predstavuje časť celkového plnenia, na ktoré je uzavretá zmluva (napr. prenájom hnuteľnej veci, príp. nehnuteľnosti, opakovane dodávané účtovné, právne služby, ...). Ak splnate tuto definiciu poziadal by som dodavatela, aby vyhotovil fakturu s dňom dodania. Nemusi to byt 30.12. Moze to byt aj 29.12, 19.12, 2.11.... tak ako sa s nim dohodnete.Ak ste platili vopred danova povinnost vznikla dnom zaplatenia alebo dnom prijatia platby dodavatelom. Ak nesplnate ani jeden z pripadov vyssie uvedenych, danova povinnost vznikla v den ked bolo dodanie ukoncene, cize 31.12.2016.

na fakture je uvedene: povinnosť priznat a zaplatit dan vznika prijemcovi sluzby. We apply for reverse charge a teda uviest to do riadku 9 a r. 21 v DP k DPH? ide o licenčnú zmluvu.

no a našla som jeden datum na fakture: pise len datum: 27.10.2016, uhradene z nasho BU bolo 3.11.2016 na obdobie 1.11.2016-31.12.2016 ide o licencnu zmluvu, co myslite, ktory datum dat ako datum dodania? ci opravit DP k DPH za 10/2016? neviem co s tou fakturou dalej...

Keď si prečítate paragraf 16 zákona o dani z pridanej hodnoty a nenájdete tam tú službu (čo asi nenájdete, treba si pozorne prečítať) ktorú ste kúpili tak to pôjde do riadku 11 a 12. Ak nájdete kupovanú službu v paragrafe 16 pôjde to do riadku 9 a 10. Daňová povinnosť vznikla dňom prijatia platby dodávateľom, resp. akceptuje sa aj deň úhrady čiže 3.11.2016. Odpočet DPH si uplatníte v riadku 21. samozdanenie bolo treba urobiť v daňovom priznaní za november. Odpočet je možné urobiť v daňovom priznaní za november alebo december, existencia faktúry nie je nutná pre odpočet DPH.

A mozem fakturu samozdanit v 12/2016? A dat ju do kontrolneho vykazu s novembrovym datumom?

Neviem o tom, že by sa mohlo zdaniť v hociktorom zdaňovacom období do konca roka. Podľa mňa sa to má zdaniť v tom zdaňovacom období keď vznikla daňová povinnosť. Odpočet sa dá spraviť v hociktorom zdaňovacom období, to áno. Ale o tom, čo hovoríte som ešte nepočul.