Pendulum
16.01.17,13:09
prišla nám faktúra od zahraničného dodávateľa v rámci EÚ, platcu DPH za vykonanie auditu, pričom fakturujú aj vedľajšie náklady ako TAXI, ubytovanie, cestovné, ako to zaúčtovať čo sa týka DPH?

auditorské služby, cestovné - par. 15/1 samozdanenie v riadkoch 11, 12
ubytovanie - par.16/1 s miestom dodania v tuzemsku - samozdanenie v riadkoch 9,10

je nutné to takto rozdeliť?
Tweety
16.01.17,12:13
Všetko, t.j. celá fakturovaná služba, sú audítorské služby 518AE.
Pendulum
16.01.17,12:24
ok, ale v rámci DPH to musím oddeliť kvôli rozličným riadkom, či?
Tweety
16.01.17,12:40
zdaníš všetko spolu ako službu
Pendulum
16.01.17,13:40
to mi je jasné, ale v tejto faktúre ide o dva druhy služieb, ktoré sa zdaňujú v rôznych riadkoch v daňovom priznaní, jedna je podľa par.15 a druhá podľa par.16 zákona o DPH pri určení miesta dodania
KloferHladny
17.01.17,19:51
Ubytovanie ste neplatili Vy, ale audítorská firma. Odhadujem, že v zmluve o audite je cena auditu stanovená ako FIX + vedľajšie (variabilné) náklady. Celé je to teda služba (audit) s tým, že na faktúre túto cenu služby rozčlenili tak, ako bolo dohodnuté v zmluve.
Pendulum
18.01.17,10:05
ok, čekla som si zmluvu a tam je dohodnutá a vyčíslená len cena za audit, pričom sa spomína aj možnosť dofakturovania vedľajších nákladov, ich cena tam ale nie je...pričom to fakturujú v jednej faktúre rozpísané
Tweety
18.01.17,11:18
neviem, čo stále riešiš, sú to vedľajšie náklady k samotnému auditu, máš to aj dvakrát potvrdené