L123
16.01.17,22:24
ako mam opravit zaciatocne stavy, prebrate uctovnictvo, podvojne uctovnictvo s.r.o. - platca DPH
1.) na ucte 314 je ZS -1.200 ...mal byt +1.200.
2.) ucet 343 ZS 1.500 (suhlasi s DPH12/2015), uhradene. ale v januari prisiel na ucet aj nadmerny odpocet za 11/2015 vo vyske 3.000. Ako to mam zauctovat?
mam uctovat prijatu platbu ako 221/343 a opravit pociatocny stav, a ako?
dakujem za radu a pekny den ;) .
1.) na ucte 314 je ZS -1.200 ...mal byt +1.200.
2.) ucet 343 ZS 1.500 (suhlasi s DPH12/2015), uhradene. ale v januari prisiel na ucet aj nadmerny odpocet za 11/2015 vo vyske 3.000. Ako to mam zauctovat?
mam uctovat prijatu platbu ako 221/343 a opravit pociatocny stav, a ako?
dakujem za radu a pekny den ;) .
L123
27.01.17,14:49
nevie niekto poradit?:confused:
Dáša_
27.01.17,15:34
najskôr potrebuješ zistiť, ako to skutočne malo byť zaúčtované a ako sa to zaúčtovalo. Neviem, nakolko sa dá opraviť minulý rok, skôr nie. Niektoré opravy sa zrejme budú musieť aj dodanieť, niektoré len oproti nerozdelenému zisku účtovať
tu je medodický pokyn https://www.financnasprava.sk/_img/pfsedit/Dokumenty_PFS/Profesionalna_zona/Dane/Metodicke_pokyny/Priame_dane/2014.06.26_MP_k_opr_chyb.pdf
tu je medodický pokyn https://www.financnasprava.sk/_img/pfsedit/Dokumenty_PFS/Profesionalna_zona/Dane/Metodicke_pokyny/Priame_dane/2014.06.26_MP_k_opr_chyb.pdf
El Cid
27.01.17,16:23
najjednoduchšie opravy chýb min. účt. období na súvahových účtoch : aktíva / pasíva oproti účtu 395 a potom 395 oproti 429 alebo 428
KEJKA
27.01.17,16:29
Ak bola RUZ 2015 schválená, tak s rokom 2015 nemôžeš robiť nič. Tým pádom sa neprepracuješ k oprave PS. Len tak bez opravného účtovania do roku 2015 nemôžeš opravovať PS, nesedela by bilančná kontinuita.
Rok 2015 asi nemôžeš opravovať, aj keby RUZ schválená nebola, kedže si účto prebrala a asi nemáš prístup do databázy 2015.
Z účtovných kníh však môžeš zistiť ako to bolo s NO. Prípadne si vytlač cez fin.správu DPDPH, KV DPH za 11/2015, myslím si, že skôr za 10/2015.
V januári DU nevracia NO z novembra, ale z oktobra.
Aj DP DPH za december treba pozrieť, možno neuplatnili NO DPH za november.
Alebo uplatni chybne za oktober, preto mali DP len 1500 Eur - toot b bolo najjednoduchšie.
Pomocou kontrolného výkazu budeš vedieť - možno - nájsť nezaúčtovanú faktúru, ved 3000 Eur NO je vysoká suma, taká faktúra vyskočí. Môže to byť aj nezaúčtovaním VF alebo tržieb cez ERP - jednoducho treba nájsť chybu.
Dá sa komunikovať s predchádzajúcou účtovníčkou?
účet 314 môže súvisieť aj s DPH - odpočet DPH zo zálohy a duplicitne aj s vyúčtovacej faktúry, nesprávne spárované.
ku každému DP DPH má byť priložený súpis dokladov - to vo firme musíš mať, či?
(bez toho by som účto neprevzala, ani bez iných dokumentov ako je inventarizácia)
Tak by si mohla overiť správnosť podaného DP DPH 10,11,12/2015
Do úvahy prichádza aj možnosť, že NO, ktorý vrátili nevieš v prípade kontroly preukázať, ale to rieši KV DPH, takže túto možnosť vylučujem.
Rok 2015 asi nemôžeš opravovať, aj keby RUZ schválená nebola, kedže si účto prebrala a asi nemáš prístup do databázy 2015.
Z účtovných kníh však môžeš zistiť ako to bolo s NO. Prípadne si vytlač cez fin.správu DPDPH, KV DPH za 11/2015, myslím si, že skôr za 10/2015.
V januári DU nevracia NO z novembra, ale z oktobra.
Aj DP DPH za december treba pozrieť, možno neuplatnili NO DPH za november.
Alebo uplatni chybne za oktober, preto mali DP len 1500 Eur - toot b bolo najjednoduchšie.
Pomocou kontrolného výkazu budeš vedieť - možno - nájsť nezaúčtovanú faktúru, ved 3000 Eur NO je vysoká suma, taká faktúra vyskočí. Môže to byť aj nezaúčtovaním VF alebo tržieb cez ERP - jednoducho treba nájsť chybu.
Dá sa komunikovať s predchádzajúcou účtovníčkou?
účet 314 môže súvisieť aj s DPH - odpočet DPH zo zálohy a duplicitne aj s vyúčtovacej faktúry, nesprávne spárované.
ku každému DP DPH má byť priložený súpis dokladov - to vo firme musíš mať, či?
(bez toho by som účto neprevzala, ani bez iných dokumentov ako je inventarizácia)
Tak by si mohla overiť správnosť podaného DP DPH 10,11,12/2015
Do úvahy prichádza aj možnosť, že NO, ktorý vrátili nevieš v prípade kontroly preukázať, ale to rieši KV DPH, takže túto možnosť vylučujem.