Hyben Pavol
23.01.17,11:03
Dobrý deň.
Dňa 29.12.16 sme zálohovou faktúrou uhradili nákup TO z ČR.
Následne nám bola dodaná faktúra s dátumom vystavenia,uskutočnenia zd.pl.,dátumom splatnosti 30.12.16.
Tovar sme fyzicky prijali 09.01.2017.
Kedy prosím zrealizovať samozdanenie?
DPH na výstupe máme uplatniť 30.12.16 a DPH na vstupe až 09.01.2017 a do KVDPH to pôjde kedy a s akým dátumom?
Ďakujem.
Dňa 29.12.16 sme zálohovou faktúrou uhradili nákup TO z ČR.
Následne nám bola dodaná faktúra s dátumom vystavenia,uskutočnenia zd.pl.,dátumom splatnosti 30.12.16.
Tovar sme fyzicky prijali 09.01.2017.
Kedy prosím zrealizovať samozdanenie?
DPH na výstupe máme uplatniť 30.12.16 a DPH na vstupe až 09.01.2017 a do KVDPH to pôjde kedy a s akým dátumom?
Ďakujem.
katka 23
23.01.17,16:26
§ 20
Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu
(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká
a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo t.j. v tomto prípade 15.02.2017
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a). faktúra bola vystavená 30.12.2016 teda pred 15.02.2017
daň na vstupe aj na výstupe 30.12.2016
Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu
(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká
a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo t.j. v tomto prípade 15.02.2017
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a). faktúra bola vystavená 30.12.2016 teda pred 15.02.2017
daň na vstupe aj na výstupe 30.12.2016
Hyben Pavol
23.01.17,16:42
Čiže deň prebratia tovaru je deň nadobudnutia?
katka 23
23.01.17,16:52
riešili by ste ak by ste nemali faktúru v deň fyzického prijatia tovaru ale vy ste ju predpokladám mali - tento komentár je dnes trochu od veci pretože znenie od zadávateľa bolo iné - či dátum 09.01.2017 neriešim?
Hyben Pavol
24.01.17,06:42
No ja si myslím, že keď som do dodania priznania mal všetko / tovar + faktúry /, tak by som to mohol samozdaniť v 122016.
katka 23
24.01.17,06:45
no veď to máš v odpovedi vstup aj výstup 30.12.2016