Zorenka1
30.01.17,07:30
Dnes som obdržala vyúčtovaciu fa od BVS s nedoplatkom. Dátum dodania 31.12.2016. Musím urobiť dodatočné daňové priznanie, alebo môžem odpočet vykonať za 01/2017? ďakujem
Reina
30.01.17,07:12
Predpokladám, že ide o opravu základu dane v zmysle § 25 a následne 53 zákona o DPH. V tomto prípade, oprava už odpočítanej dane (tj. odberateľ ) sa môže (ale nemusí - lebo je to nedoplatok :-) opraviť v tom zdaňovacom období, kedy obdrží doklad o oprave základu dane. Tj. áno, opraví sa to v januári - § 53 ods. 2 zákona o DPH.
Zorenka1
30.01.17,08:05
ďakujem, vôbec ma nenapadlo, že sa jedná o opravnú fa, aj keď je výsledok nedoplatok, DPH 01/2017, riadok DP 28 mínusom, KV oddiel C2 plusovou položkou. Zúčtovacia fa = opravná fa - vôbec ma to nenapadlo, mám vžité opravu len s dobropisom.Ešte raz ďakujem :)