Laura1
08.02.17,08:49
Dobrý deň,
Prosím poraďte mi v nasledujúcej situácii:
Dostala som od konateľa spoločnosti, 30.1.17 faktúru za stavebné práce - faktúra je „bez DPH“ – PRENOS DAŇOVEJ POVINNOSTI §69 – dátum vystavenia, dátum dodania 30.12.2016.
Ak faktúru doúčtujem do r. 2016, aj keď konečná suma na DPH sa nemení, mala by som podať DDP, KV menia sa riadky 9,10,21. (Priznanie, odpočet DPH 30.12.16)
Ak faktúru naúčtujem v januári 2017, prenos DPH uskutočním v Januári? (V KV uvediem dátum dodania 30.12.16 ?) V decembri doúčtujem nevyfakturovanú dodávku 518/326 keďže poznám presnú sumu, bude to daňovo uznateľný náklad . Dobre uvažujem?
Myslím si, že druhá alternatíva by bola výhodnejšia, nakoľko pri DDP za december by sa mohla predĺžiť lehota na vrátenie odpočtu DPH.
Ďakujem za radu,
Alžbeta
Prosím poraďte mi v nasledujúcej situácii:
Dostala som od konateľa spoločnosti, 30.1.17 faktúru za stavebné práce - faktúra je „bez DPH“ – PRENOS DAŇOVEJ POVINNOSTI §69 – dátum vystavenia, dátum dodania 30.12.2016.
Ak faktúru doúčtujem do r. 2016, aj keď konečná suma na DPH sa nemení, mala by som podať DDP, KV menia sa riadky 9,10,21. (Priznanie, odpočet DPH 30.12.16)
Ak faktúru naúčtujem v januári 2017, prenos DPH uskutočním v Januári? (V KV uvediem dátum dodania 30.12.16 ?) V decembri doúčtujem nevyfakturovanú dodávku 518/326 keďže poznám presnú sumu, bude to daňovo uznateľný náklad . Dobre uvažujem?
Myslím si, že druhá alternatíva by bola výhodnejšia, nakoľko pri DDP za december by sa mohla predĺžiť lehota na vrátenie odpočtu DPH.
Ďakujem za radu,
Alžbeta
Tweety
08.02.17,07:52
Faktúra sa týka dec., musíš ju zaúčtovať do decembra. Takže DDP.
Laura1
08.02.17,08:03
Ďakujem, tí konatelia občas vedia lajdáctvom potešiť :-(
Dav
08.02.17,09:39
Ak si externá účtovníčka, jedna účinná metóda je fakturovať za DDP.