zbetka
28.02.17,14:15
prvý krát robím FA do CZ za opravu vozidla, CZ firma mi poskytla ich IČ DPH čiže FA bude bez DPH, ktorý paragraf ? postup účtovania ? členenie DPH, členenie KVDPH ? som mesačný platca DPH súhrnný výkaz som ešte nepodávala podám ho s mesačným DPH ? ďakujem
KloferHladny
28.02.17,15:22
Ide o službu s miestom dodania v CZ (§15). Takto dodaná služba sa nevykáže v našom DPH (nie je predmetom slovenského zákona o DPH -podľa § 2). Nevykazuje sa ani v Kontrolnom výkaze.
Vykazuje sa v súhrnnom výkaze s kódom "2". Pri dodaní služby podávaš SV mesačne (§80).
zbetka
01.03.17,10:28
ďakujem
vo FA sú uvedené aj náhradné diely + práca čo s DPH na vstupe? za nakúp náhradných dielov ?
KloferHladny
01.03.17,11:59
DPH z nakúpených dielov sa odpočíta na Slovensku. Ak kúpiš napr. turbo za 1000 EUR bez DPH + 200 EUR DPH od slovenského dodávateľa, namontuješ do auta českému odberateľovi, vyžiadaš si od štátu 200 EUR (DPH) cez daňové priznanie a vyfakturuješ bez DPH opravu do ČR napr za 1500 EUR.
zbetka
01.03.17,13:04
chápem ďakujem veľmi pekne za radu