vera74
01.03.17,10:07
Ahojte poraďáci! Mám problém so zostatkom na účte 395 a takisto na účte 343.
Išlo o to, že som musela podať daňové priznanie k dph-nie som platcom dph, lebo som nakúpila službu vo Švajčiarsku( nie v EÚ) čiže som nebola zaregistrovaná na dph, len som podala daňové priznanie a zaplatila dph. Keďže nie som platca DPH nemám nárok na odpoče DPH.
Program mi zaúčtoval nasledovné:
Reverse charge : 395/395 sumu 319,95
343/395 sumu 63,99
Úhradu dane som zaúčtovala na 343/221 v sume 63,99.
Keďže som nemala nárok na odpočet DPH, suma DPH by mala byť daňový výdavok. Čiže zaúčtované 518/343 v sume 63,99.
Rozdiel na 395 bude -63,99 a na účte 343 63,99. Môžem to vzájomne zaúčtovať?
Alebo ako vyčistiť tieto účty?
Čo sa týka podania daňového priznania aj zaplatenej dane je v poriadku-odsúhlasené Daňovým riaditeľstvom.
Vie mi niekto poradiť?
Ďakujem za všetky odpovede, nakoľko je to ešte rok 2016.
Tweety
01.03.17,11:45
Zaúčtovanie dane do výdavku nepatrí na 518 ale 548. Môžeš to vysporiadať, účet 395 musí byť nulový.