zia1970
09.03.17,13:11
S.r.o. založená v 11/2016-novozaložená, prvotné účt.zápisy:
353/411 - vznik pohľad.za upísané ZI- ID
211/353-splatený vklad spoločníka do pokladne v hotovosti - PPD
5.../365- vznik záväzku voči spoločníkovi, ktorý uhradil zriaď.výdavky - ID
365/211 - úhrada záväzku voči spoločníkovi za zriaď.výdavky v hotovosti z pokladne - VPD
Na konci roka budú zostatky na účte 411-ZI 5000 € a v pokladni vklad 5000€ ponížený o úhradu záväzku.
Chcem sa spýtať, či som postupovala správne? Pracujem v SW Omega.
mondes
09.03.17,12:16
Áno, myslím, že je to správne. Len podľa mňa ešte tie zriaď. výdavky by mali ísť cez účet 381/365 a preúčtovanie zriaď. výdavkov do N 518/381. Aspoň ja to takto mám.
zia1970
09.03.17,12:48
Ďakujem za odpoveď. Len s tým účtom 381 som si nie istá, lebo s.r.o. bola založená v 09/2016, ale zápis do OR, teda vznik a začatie účtovania je 11/2016. Nakoľko v SW Omega pri založení s.r.o. v priebehu roka nerobím otváraciu súvahu, hneď účtujem, teda všetky zápisy mám až v deň zápisu do OR, v 11/2016, tak by to nemalo ísť cez 381. Keby to išlo cez otváraciu súvahu, tak áno, zápisy by boli pri založení s.r.o. a následne pri zápise do OR by boli ďalšie účt.zápisy, teda aj rozpustenie NBO na nákl.účty. Ale vraj takto nemám robiť otv.súvahu ale hneď účtovať. Rozumiem tomu správne?
mondes
09.03.17,12:57
No, neviem, či ja tomu správne rozumiem. :) Počkáme na vyjadrenie múdrejších.
KEJKA
09.03.17,13:24
pardon, od r.2016 už môže byť aj hotovosť.
Tým pádom považujem zápisy za správne.
Tiež účtujem až dňom zápisu sro do OR, takže nie je potrebné účtovať na 381.
Vklad do ZI je však zaplatený pri vzniku, čiže pred zápisom do OR aj zriaďovacie výdavky objektívne sú pred zápisom.
Takže účtujem 353/378 ID, kde uvádzam dátum vzniku sro
a 518/379 , kde uvediem v texte dátum výdavku,
pohyby v POK už klasicky dňom zápisu do OR, prípadne neskôr.
Anika.S
09.03.17,15:49
Ja som postupovala rovnako