andreawww
21.03.17,09:09
Som SZČO s pausalnymi vydavkami. Mam problem ako zapisat do DP FO B 2016 socialne a zdravotne odvody s nedoplatkom z rocneho zuctovania, ale mala som v minulom roku aj individualny doplatok salda.
Uvediem priklad s fiktivnymi sumami pre rychle pochopenie: do socialnej poistovne som zaplatila sumarne 2 000 €.
Do zdravotnej poistovne som zaplatila v roku 2016 sumarne 950 € - z toho: 1.) kazdy mesiac odvody spolu 800 €, 2.) jednorazovy nedoplatok, ktory som si nasla sama v saldokonte 50 € (plateny vo februari 2016, ale v saldokonte sa sparoval s obdobim 2015/12 ) 3.) nedoplatok vyplyvajuci z rocneho uctovania 2015 100 €. Najvacsi problem mi robi ako zaradit ten doplatok salda 50€.

- Co bude zapisane v tabulke DP B c.1 ako vydavky? (Je spravne toto?: strop 5040 + cele socialne 2000€ + vsetko do zdravotnej 800+50+100)

- Co bude zapisane v Prilohe DP c. 2 Udaje na ucely socialneho a zdravotneho poistenia?:
riadok 12: 2000€
riadok 14: 950€ (teda 800+50+100) (je to spravne?)
riadok 15: 850€ (teda 800+50) (je to spravne?)
Soňa K
21.03.17,13:18
Riadky sa mi nechcú hľadať, ale všeobecne, úhrnom píšeš zaplatené poistné, ktoré si účtovala v roku 2016 do daň. výdavkov a pri ZP píšeš do ďalšieho riadku poistné platené za mesiace roku 2016 do dňa podania daň. priznania. Takže pri pravidelnom mesačnom platení mesiac pozadu budeš mať v daň. výdavkoch poistné za 12/2015-11/2016, ale v ďalšom riadku uvedieš ZP za 1-12/2016, pokiaľ bol december zaplatený do dňa podania DP.
andreawww
21.03.17,13:50
"pokiaľ bol december zaplatený do dňa podania DP." - toto je mozno ta sporna cast, pretoze vsade sa uvadza fraza: "Do celkovej sumy poistného sa zahrňuje aj platba poistného za december 2015 uhradená v januári 2016." V podstate uz mam asi z toho gulas. Len mi nie je jasne kde dat platbu akoby za december 2015, ktora vsak bola uhradena vo februari.
Soňa K
21.03.17,15:15
Ved som Ti napísala - v jednom riadku komplet poistné zaplatené v r. 2016 v dan. výdavkoch, v druhom poistné patriace k roku 2016 zapl. do dna podania dp. Čo je na tom nezrozumitelné ? Akoby december 2015 bude v komplet riadku. Nad tým si mala meditovat, ked si robila dp za 2015.
andreawww
21.03.17,21:32
sorry Soňa K, ale z Poucenia k DP vyplyva, ze platba za 12/2016 ak bola zaplatena v januari 2017 sa nezapocitava ani do riadku 12(socialne poistne) a ani do riadku 14 a 15 (zdravotne poistne).
Ale to nebola ani podstata mojej otazky. Ja mam problem so zaradenim ineho nedoplatku (vid vyssie).
veronikasad
21.03.17,21:34
z čoho vznikol ten nedoplatok ? Našla si ho v saldokonte zdr.poisťovne ?
andreawww
21.03.17,21:43
ano, nasla som ho v saldokone ZP.
veronikasad
21.03.17,21:48
Pokial si si v ZP nepreverila z čoho nedoplatok vznikol (ZP párujú úhrady ako sa im chce), v prílohe DP to uvedieš do r.14. Čiže
r. 14 800+50+100
r. 15 800

Z r.15 si ťažkú hlavu robiť nemusíš, ZP v RZZP aj tak uvedie preddavky podla svojej evidencie.
R. 14 slúži pre výpočet mesačného vymeriavacieho základu pre ZP aj SP
andreawww
21.03.17,22:13
veronikasad: ok, znie to vlastne logicky:-)
K tomu nedopatku som nepatrala podrobne, ale v ZP mi neformalne povedali, ze mozno som mala o par € zle nastaveny mesacny odvod a za mesiace sa to nazbieralo. Podla sumy mi to teraz aj tak vychadza, ze by to mohlo sediet. Jednoducho v r. 2015 som mesacne odviedla menej a ten maly rozdiel som vo febr 2016 doplatila, ked som si to vsimla v saldokonte.
veronikasad
21.03.17,22:16
Ak sú to staré nedoplatky, malo to byť zúčtované ako nedoplatok v RZZP za príslušný kal.rok. Ale ako som napísala, s poisťovňou kde nie je možný priamy kontakt na pobočke sa nedohádaš (u nás ZP Dôvera(.
andreawww
21.03.17,22:29
ale este na def. ujasnenie -Tabulka 1 k vydavkom: k pausalnym vydavkom 5040 pripocitavam vsetko mozne (mesacne odvody zdravotne, socialne+nedoplatky akekolvek)?
veronikasad
21.03.17,22:31
ano, celú sumu poistného do ZP a SP, zaplatenú od 1.1.-31.12
Soňa K
22.03.17,07:40
Sorry, máš pravdu, v takom prípade je platba za 12/2015 platená v 2/2016 nedoplatkom za predch. obdobia a uvádzaš ju len v zapl. poistnom v dan. výdavkoch.