ala13
22.07.06,08:05
Ahojte vsetci poradaci, som stvrtrocny platitel DPH. V juni som vystavila zalohovu fakturu na 50% ceny a presne 30.6.2006 mi ju zaplatili. Tovar som dodala 3.7.2006. Teraz neviem, kolko mam odviest DPH za 2.kvartal?
a) neodvadzam, lebo dodanie je az v 3. kvartali
b) odvadzam 50% fakturovanej DPH, lebo som prijala zalohu v 2. kvartali
c) odvadzam celu DPH
Dufam, ze d) je spravne :-))) Majte krasny den a vopred vdaka za pomoc.
a) neodvadzam, lebo dodanie je az v 3. kvartali
b) odvadzam 50% fakturovanej DPH, lebo som prijala zalohu v 2. kvartali
c) odvadzam celu DPH
Dufam, ze d) je spravne :-))) Majte krasny den a vopred vdaka za pomoc.
sesil
22.07.06,06:14
b/ je správne. V 3.Q. vo fakture odrátaš vyfakturovanú zálohu s DPH a rozdiel odvedieš.
ala13
22.07.06,06:30
Naozaj? Lebo tato moznost sa mi zdala najmenej pravdepodobna ...
bv_alexandra
22.07.06,06:34
Deň kedy si prijala zálohovú platbu je dnom zdaniteľneho plnenia. teda v tvojom príapade tých 50% a toho 30.06.
bv_alexandra
22.07.06,06:39
§ 19
Daňová povinnosť
pri dodaní tovaru a služby
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby.
Daňová povinnosť
pri dodaní tovaru a služby
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby.
ala13
22.07.06,06:52
Dakujem. A teda staci odviest 50% z DPH? Lebo tam sa nic o CIASTOCNOM prijati platby nehovori.
bv_alexandra
22.07.06,06:56
Dakujem. A teda staci odviest 50% z DPH? Lebo tam sa nic o CIASTOCNOM prijati platby nehovori.
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby.
Teraz v tomto kvartali odvedieš tých 50% a v ďaľšom ten rozdiel. Ved až v ďalšom tovar dodáš a budeš vystavovať faktúru kde už bude odrátaná zálohová platba. :)
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby.
Teraz v tomto kvartali odvedieš tých 50% a v ďaľšom ten rozdiel. Ved až v ďalšom tovar dodáš a budeš vystavovať faktúru kde už bude odrátaná zálohová platba. :)
ala13
24.07.06,10:37
Ok, lenze teraz mam problem, ako to predkontovat? Mne to softver stale neberie do DP DPH!
Milan Benka
24.07.06,10:41
Vystav si faktúru k došlej zálohovej platbe ( so zdaniteľným plnením 30.06.2006). Túto si zaúčtuješ a soft ti ju dá aj do DPH.
ala13
24.07.06,14:52
Vdaka, a to aj ked som uz k 3.7. vystavila fakturu na dodanie tovaru na plnu sumu?
bv_alexandra
24.07.06,17:00
Vdaka, a to aj ked som uz k 3.7. vystavila fakturu na dodanie tovaru na plnu sumu?
Nerozumiem prečo plnu sumu? Najprv si vystaviš fa za zálohu a potom fa za tovar kde si odrátaš zálohu. Takže faktúra je už ponížená o zálohu.
Môj názor. K 30.06. faktúra č. 1 k prijatej zálohovej platbe napr 119,-
k 03.07. faktúra za dodanie tovaru resp služby minus odpočet zálohy
napr. fakt. č. 2 suma 238,-
odpočet zálohy fa č. 1 -119,-
celkom k úhrade 119,-
Nerozumiem prečo plnu sumu? Najprv si vystaviš fa za zálohu a potom fa za tovar kde si odrátaš zálohu. Takže faktúra je už ponížená o zálohu.
Môj názor. K 30.06. faktúra č. 1 k prijatej zálohovej platbe napr 119,-
k 03.07. faktúra za dodanie tovaru resp služby minus odpočet zálohy
napr. fakt. č. 2 suma 238,-
odpočet zálohy fa č. 1 -119,-
celkom k úhrade 119,-
KEJKA
25.07.06,06:10
faktura na plnu sumu 3.7. musí byť, lebo je to ostra faktura k dodaniu. ale musí tam byť odvolávka na faktúru k prijatej platb a udaje z nej uvedené mínusom, teda aj mínus ZD aj mínus DPH. Potom celková suma k úhrade matematicky vyjde na tych 50% DOPLATKU ALE JE JASNé, kedy a ako treba účtovať či už nákldy alebo DPH ako aj uplatniť jej odpočítanie.
=============
celková faktúra 3.7. znamená, že DPH odvedieš za júl, ale ty musíš DPH k 50%-ej zálohe oidviesť Z za jún.
=============
celková faktúra 3.7. znamená, že DPH odvedieš za júl, ale ty musíš DPH k 50%-ej zálohe oidviesť Z za jún.