Dzejdza
18.08.17,07:30
Ohľadne riadku 21:
V riadku 23 mám sumu 2000 €
V riadku 25 mám sumu 200€, ktorú sme platili pri dovoze tovaru .

Do riadku 21 sa píše suma 2000€ alebo sa to počíta a píše sa tam 2200€ ?
Reina
18.08.17,07:08
no keby bol program - tak je to automatické :-) ak to robíš ručne, tak riadok 21 je súhrný riadok - z toho je ničo na riadku 23, niečo na riadku 25, ale aj iné dodania, ktoré sa už nerozpisujú.
Takže ak máš iba tú colnicu a klasické tuzemské faktúry, tak áno, - riadok 21 je 2 200 €. Ale ak by bolo ešte nejaké tuzemské alebo cezhraničné samozdanenie - tak by sa ten riadok 21 o tú hodnotu musel navýšiť.
Dzejdza
18.08.17,07:13
Tak teraz neviem, v poučení som našla túto vetu: "Poznámka: Údaj v riadku 20 nie je súčtom riadkov 22 a 24 a údaj v riadku 21 nie je súčtom riadkov 23 a 25."
Tweety
18.08.17,07:19
Z poučenie
38. Riadky 20 a 21 - výška odpočítateľnej dane podľa § 49 až 54a zákona v členení podľa sadzieb dane v príslušnom zdaňovacom období. Výška odpočítateľnej dane sa určí z podrobných záznamov vedených podľa § 70 zákona v členení na tovary a služby s možnosťou odpočítania dane, bez možnosti odpočítania dane a s možnosťou pomerného
https://www.financnasprava.sk/sk/danovi-a-colni-specialisti/technicke-informacie/podklady-pre-tvorcov-sw/poucenia
Reina
18.08.17,09:29
áno nie je súčtom, ak sa tam nachádzajú iné dodania. AK je tam reálne iba tuzemská FA a JCD - tak v tomto prípade je to súčet. Ak však by tam bola čo i len jedna FA - napr. samozdanenie - tak vtedy je riadok 21 aj s týmto odpočtom zo samozdanenia. Vtedy by to nebol súčet.