speedy_vw
05.02.18,21:57
chcel by som poprosiť, ak by niekto vedel rozpísať postup správneho zaučtovania v PODVOJNOM účtovníctve - platca DPH - ideálne ak niekto vie ako to spracovať v OMEGE...
ide o faktúry za pohonné látky od Lukoilu - firma Normbenz
celé to prebieha tak, že zmluvný zákazník si počas mesiaca zasiela na účet Lukoilu kredit, z ktorého čerpá cez karty PHL

- na konci mesiaca sú od Lukoilu zaslané dve faktúry:
1. Faktúra k zaplateným zálohám - tam sú uvedené sumy úhrad - už zaplatených záloh počas mesiaca. Faktúra - sumár je základ DPH, DPH a suma spolu - teda na odpočet DPH
2. Súhrnná faktúra s prílohou, kde sú rozpísané jednotlivé čerpania PHL na jednovlivé vozidlá a karty
na súhrnnej faktúre sú spočítané všetky čerpania PHL do jedného riadku spolu - rozčlenené základ/DPH/spolu. Následne je pod tým zápočet s ktorými zálohovými faktúrami sa to započítava - výsledok v rekapitulácii DPH je základ 0,00 DPH 0,00 spolu 0,00 - niekedy je tam ale centový rozdiel medzi základom a DPH v zápočte so zálohovou faktúrou

v prílohách sú obidve faktúry k nahliadnutiu.......
vedel by niekto napísať presný postup správneho zaučtovania aj v PU pri platcovi DPH? ....... Ďakujem
KloferHladny
05.02.18,21:16
Neviem ako omega, v iných softoch to ide (musí existovať doklad typu "zdanenie poskytnutej zálohy")
1. Uhrada zálohy 314A/221 1200
2. Faktúra k prijatej zálohe ( 1000+200 )
200 343A/314B - nárokuješ si odpočet DPH z uhradených záloh
3. Faktúra vyúčtovacia napr 1000 EUR bez DPH
1000 112PHM/321
200 314B/321
Faktúrou si už neuplatňuješ odpočet DPH
4. Započítanie zálohy na faktúru 321/314A
Kde 314A = uhradené zálohy
314B= DPH z uhradených záloh
343A=uplatnený nárok na odpočet DPH