maped
19.02.18,21:39
Poprosím o poradenie, ak ja fakturujem účtovné služby za r.2017 a neboli zaplatené do konca r.2017, je to pripoč. položkou k základu dane voči sro kt. to fakturujem. Teda zápis 518/326.
Ak sro ktorú robím fakturuje účtovné služby za r.2017 v 1/2018 pre fyzickú osobu-tieto služby sú tiež nezaplatené do konca r.2017 tak ako sa to uvádza tejto sro-čke aké účtovanie použiť a tiež sa to pripočítava?
Neviem si to zaradiť ako to je správne.
Ďakujem veľmi pekne!
Ak sro ktorú robím fakturuje účtovné služby za r.2017 v 1/2018 pre fyzickú osobu-tieto služby sú tiež nezaplatené do konca r.2017 tak ako sa to uvádza tejto sro-čke aké účtovanie použiť a tiež sa to pripočítava?
Neviem si to zaradiť ako to je správne.
Ďakujem veľmi pekne!
KloferHladny
20.02.18,17:42
1. 518/326 je nedoručená faktúra za služby ktoré boli vykonané v roku 2017 ale fakturované až v roku 2018. Musíš analyzovať príslušný účet 518A a ak služby neboli zaplatené (a je jedno či máš 518/321 alebo 518/326), potom ich uvádzaš na riadku 140 DPPO. K tomu riadku si zostav svoju internú prílohu. Po úhrade v roku 2018 budú znižovať základ dane na riadku 270.
2. Všetky účtovné služby ktoré fakturuje sro v roku 2017 sú výnosom roku 2017 a teda sú súčasťou základu dane.
2. Všetky účtovné služby ktoré fakturuje sro v roku 2017 sú výnosom roku 2017 a teda sú súčasťou základu dane.
maped
20.02.18,20:03
Ďakujem, ale ja som myslela opačný prípad, kedy to máme ako tržbu že sro fakturuje pre niekoho vypracovanie DP a ja tej sro to mám zaúčtovať do tržieb. Ako vtedy posudzujeme tento prípad a aj zápis 602/311 a aj keď to je neuhradené za r.2017 a fa je bola vyst. v r.2018 tak je to tržba v r.2018?
KloferHladny
20.02.18,20:16
Ak sa daňové robí v roku 2018, je to výnos roku 2018. A teda normálne 311/602 v roku 2018. U prijímateľa služby sa na to má tvoriť rezerva (nedaňová)
maped
21.02.18,00:11
ďakujem, môžem ešte tu rozšíriť otázku? Na r.140 DPPO sa uvádza aj neuhradené nájomné. Ja mám zvlášť fakturovanú spotrebu el. energie, teda aj tú pripočítam? Je účtovaná 502/321 a v naspl. roku dám do r.270?
Ospravedlňujem sa, už som zadala aj samost otázku, snáď mi prepáčia. Jedná sa o r.140 a r. 270 v DPPO.
Ďakujem veľmi pekne.
Ospravedlňujem sa, už som zadala aj samost otázku, snáď mi prepáčia. Jedná sa o r.140 a r. 270 v DPPO.
Ďakujem veľmi pekne.
KloferHladny
21.02.18,08:09
Energie nie sú nájom
maped
21.02.18,08:31
no súvisia s nájomným kt. im poskytujú. iba ich samostatne fakturujú, tak ich radšej asi pripočítam, lebo som pozerala aj min. rok som to pripočítala. Pokazím s tým niečo? Ďakujem pekne.