anula1975
08.03.18,19:55
Účtovnej jednotke vyšla za rok 2016 povinnosť platiť mesačné preddavky na daň vo výške 17228,29. Zaúčtovala som cez ID v roku 2017:
591/341. Úhrady cez BÚ som účtovala 341/221. Na konci roka 2017 vyšla daň vo výške 13034,04, čo znamená, že účtovnej jednotke vyšiel preddavok. Účtujem v Omege a po vyplnení DP som dala automaticky zaúčtovať daň, ktorá sa zaúčtovala cez ID 591/341 vo výške 13034,04. Chcem sa opýtať, ako mám k tomu zaúčtovať už zaplatenú daň, nakoľko v účtovnej závierke na riadku 41 (daňové záväzky a dotácie dáva celú sumu 13034,04. No podľa mňa by som mala mať na riadku 19 (daňové pohľadávky) sumu 4194,25 (od splatnej dane odrátané preddavky na daň).
A ešte poprosím o radu, či daňové preddavky, ktoré vyšli platiť v roku 2018 mám zaúčtovať už do konca roka 2017, alebo až v roku 2018 cez ID.

Ďakujem veľmi pekne.
ZuzanaA
09.03.18,07:43
Tých 17 228,29 boli preddavky alebo daň za 2016?? Ak boli preddavky, nemala si ich účtovať na 591 predsa... Tam účtuješ výšku dane. Preddavky sú iná vec. Tie účtuješ len pri platbe - 341/221.
anula1975
09.03.18,08:14
Tých 17228,29 je preddavok na daň z príjmu. Preddavok na daň z príjmu som si zaúčtovala cez ID 591/341A (preddavky na daň). A úhradu som zučtovala 341A/221. Predpis preddavkov predsa musím mať nejako zučtovaný ...
ZuzanaA
09.03.18,08:31
Máš to zle. Preddavok na daň ti predsa nemôže ísť do nákladov. V roku 2016 si na 591 mala zaúčtovať len daň. Preddavok ktorý si platila potom v roku 2017 sa účtuje len pri jeho úhrade 341/221. Žiadny "predpis preddavkov" sa neúčtuje. Teraz si si vypočítala daň za 2017, zaúčtuješ ju 31.12.2017 na 591/341. Takže do nákladov 2017 sa ti dostane len vypočítaná daň, nie preddavková predsa.
anula1975
09.03.18,08:39
Ja som na konci roka 2016 zaúčtovala len daň za rok 2016. A na začiatku roku 2017 som si vytvorila ten ID na preddavky na daň. Takže tento doklad mám zučtovníctva vyhodiť? Ako si potom v priebehu roka mám kontrolovať či sú preddavky správne uhradené? Ďakujem za odpoveď.
Jarka 1
09.03.18,08:46
Skontroluješ si to cez účet 341. Môžeš si urobiť 341AU len na preddavky a 341AU na daň. Na konci roka si to preúčtuješ.
Napr. by sa stalo, že preddavky 1000 € 341AU/221 a daň vyjde tiež 1000 € 591/341AU, tak preúčtuješ si preddavky na daň 341/AU/341/AU. Tým máš daň vyrovnanú a nič neplatíš.
anula1975
09.03.18,08:49
Ďakujem pekne, tak idem to prerobiť :-)
anula1975
09.03.18,16:43
Veľmi pekne ďakujem dievčatá za Váš čas a ochotu. Prerobila som to a už je to v poriadku.