leona1963
21.03.18,17:43
Učtovníčka vystavila daňové priznanie za 2/2018, v ktorom nie sú vyplnené riadky 26,27,28.ÚJ v mesiaci 2/2018 prijala dobropis od dodávateľa a vystavila dobropis pre odberateľaa sú na dobropisy vystavené zmluvy o vzájomnom započítaní pohľadávky a závazku, je to správne v daňovom priznaní?
kn-alka
21.03.18,16:45
to nám oznamuješ, alebo sa pýtaš? chýba ti tam otáznik :D
petra:-)
21.03.18,17:16
Dohoda o zápočte pohľadávky a záväzku sa nedá považovať za dohodu podľa § 25 ods.6 zákona o DPH podľa ktorej platiteľ dane nemusí opraviť základ dane a daň, ak zníži cenu tovaru alebo služby po vzniku daňovej povinnosti voči inému platiteľovi dane ak sa na takom postupe obidve strany (dodávateľ a odberateľ) písomne dohodli a odberateľ aj dodávateľ sú platiteľmi dane podľa zákona o DPH.
Keďže boli vystavené doklady - dobropisy - nastala oprava základu dane. Preto si myslím, že tieto doklady mali byť uvedené v DP DPH v riadkoch 26, 27 a 28 a tiež v KV v časti C1 a C2.
Keďže boli vystavené doklady - dobropisy - nastala oprava základu dane. Preto si myslím, že tieto doklady mali byť uvedené v DP DPH v riadkoch 26, 27 a 28 a tiež v KV v časti C1 a C2.
leona1963
21.03.18,17:24
tiež som toho názoru, ďakujem za odpoveď