daňová povinnosť aj nárok na odpočítanie dane t.j. samozdanenie Ti vzniká 22.06.2206 - v deň vystavenia fa - daňová povinnosť - a ak máš vtedy fa aj k dispozícii čo asi máš keď vieš kedy je vystavená tak aj nárok na odpočítanie dane.

Ahojte poraďáci! Mám taký problém, že dňa 22.06.2006 som nadobudla tovar zo zahraničia. Faktúru som obdržala 20.07.2006 s dátumom vystavenia 22.06.2006. Teraz kedy vlastne mi vzniká dátum dodania, a kedy si môžem odpočítať daň?

datum dodania ja 22.6. podla dodacieho listu a odpocitanie dane, vies aj ja mám par dodavatelov kajých že fa vystavie v polovici 6 mesiaca a obdržím ju az v polovici 7 mesiaca, ja to robím tak ze si prilozím k fa obalku kde je jasne vydiet razitko pošty kedy bola poslaná a zauctujem ju v ten den kedy ju dostanem do ruky. ak sa mylim opravte ma!

Fa bola vystavená spolu s dodaním tovaru, takže 22.6. a máš ju do termínu na podanie daňového priznania, takže za zdaňovacie obdobie jún, resp. 2. štvrťrok, ak si štvrťročný platca.

datum dodania ja 22.6. podla dodacieho listu a odpocitanie dane, vies aj ja mám par dodavatelov kajých že fa vystavie v polovici 6 mesiaca a obdržím ju az v polovici 7 mesiaca, ja to robím tak ze si prilozím k fa obalku kde je jasne vydiet razitko pošty kedy bola poslaná a zauctujem ju v ten den kedy ju dostanem do ruky. ak sa mylim opravte ma!
keď ju dostaneš do termínu na podanie daňového priznania tak je to o.k. ale keby Ti prišla po termíne musíš robiť dodatočné daňové priznanie - pokiaľ ide samozrejme o zahraničnú faktúru .

Daň.povinnosť pri intrakomunitárnom nadobudnutí vzniká buď 15.dňom nasledujúceho mesiaca po nadobudnutí, alebo dňom vystavenia faktúry, ak je vystavená skôr, avšak nie skôr ako nadobudnutie. Z toho vyplýva, že ak ti došla fa až po termíne na podanie priznania za 06/06, musíš podať dodatočné daňové priznanie, kvôli vzniku daňovej povinnosti, keďže tá ti vznikla 22.6., nakoľko aj nadobudnutie aj fa. bola vystavená v tento dátum.

Ak opravovať, tak dodatočným DP. Opravné sa podáva do lehoty na podanie daňového priznania a to v prípade, ak ste podali DP ešte pred uplynutím lehoty na jeho podanie.

Ďakujem Vám všetkým. Takže dodatočné daň.priznanie, lebo daň.prizn. za jún som podala 10.07.2006. Len som bola zvedavá, či sa to nedá nejako obísť, ale túto informáciu som zabudla tam napísať.

Nam sa stava dost casto, ze obdrzime tovar a fakturu po dvoch-troch aj viac tyzdnoch stale nemame. Vzdy si musim obvolat dodavatelov, aby mi poslali fakturu aspon faxom, aby som vedela kedy je vystavena a aby som vedela urcit den vzniku danovej povinnosti.

V prispevku c.5 som o tom pisala:
http://www.porada.sk/t24242-nadobudnutie-tovaru-z-cs-20-a.html

tak to máš super keď si to dokážeš ustriehnuť ale u nás je mesačne niekoľko 100 došlých faktúr takže ja nemám šancu ustriehnuť to takže to riešim ddp

Prosím Vás, ako mám postupovať v prípade, keď sme za tovar zaplatili zálohu 22.7.2006, tovar nám bol následne dodaný 27.7.2006, ale faktúru vystavila zahraničná firma s dátumom vystavenia 3.8.2006 ? Kedy máme daňovú povinnosť a kedy nárok na odpočítanie DPH? Ďakujem za rady.

Prosím Vás, ako mám postupovať v prípade, keď sme za tovar zaplatili zálohu 22.7.2006, tovar nám bol následne dodaný 27.7.2006, ale faktúru vystavila zahraničná firma s dátumom vystavenia 3.8.2006 ? Kedy máme daňovú povinnosť a kedy nárok na odpočítanie DPH? Ďakujem za rady.

daňovú povinnosť aj nárok na odpočítanie - ak máte fa k dispozícii čo asi máte keď viete kedy je vystavená je 3.8.2006

Ahojte poraďáci,
teráz sa mi dostala na stôl zahraničná FA.
FA je vystavená 08.03.2006 datum splatnosti je 08.03.2006 k tejto FA mám aj príjemku ktorá je s datumom prijatia 02.06.2006 zaradenie do evidencie je tiež 02.06.2006.
Poradte mi prosím ako mám postupovať v tomto prípade.
Ďakujem

Ahojte poraďáci,
teráz sa mi dostala na stôl zahraničná FA.
FA je vystavená 08.03.2006 datum splatnosti je 08.03.2006 k tejto FA mám aj príjemku ktorá je s datumom prijatia 02.06.2006 zaradenie do evidencie je tiež 02.06.2006.
Poradte mi prosím ako mám postupovať v tomto prípade.
Ďakujem

daňová povinnosť ti vznikla dňom prijatia tovaru, nárok na odpočet v deň, keď máš faktúru...

Nie je to náhodou tak, že právo na odpočítanie dane nikdy nesmie predchádzať vznik daň,povinností?? V tomto prípade je najskôr faktúra a až potom nadobudnutie. Hm, nejak sa mi to nezdá, skús ešte počkať na viacej názorov, ja som už z toho nejak mimo.:confused: Ale myslím, že to bude nejak trošku inak, ale neviem ako. Som zvedavá, aké budú ešte názory na tento príspevok.
A ešte doplním: právo na odpočítanie dane je možné uplatniť najskôr v mesiaci vzniku daň.povinnosti. No neviem, keď sa mýlim, tam ma hádam niekto opraví, ahojte.

daňová povinnosť ti vznikla dňom prijatia tovaru, nárok na odpočet v deň, keď máš faktúru...

A, deď neviem kedy prijali tovar na sklad:confused: ?Alebo mám tam dať datum keď vystavili prijemku?Nejako som z toho mimo.:eek:

daňová povinnosť ti vznikla dňom prijatia tovaru, nárok na odpočet v deň, keď máš faktúru...
ale samozrejme že nie skôr ako ti vznikne daňová povinnosť t.j. spolu lebo máš fa k dispozícii - deň vzniku daňovej povinnosti je dátum dodania tovaru

daňová povinnosť ti vznikla dňom prijatia tovaru, nárok na odpočet v deň, keď máš faktúru....

Bendzi, prosím Ťa, ja mám tu hore otázku a Daniek mi odpovedal, že nárok aj povinnosť je 3.8.2006. Je to podľa teba tak ? Tovar sme dostali po uhradení zálohy dňa 27.7.2006, ale faktúru nám vystavili s dátumom 3.8.2006, ale v texte je, že tovar nám bol odovzdaný 27.7,2006. Ďakujem

.

Bendzi, prosím Ťa, ja mám tu hore otázku a Daniek mi odpovedal, že nárok aj povinnosť je 3.8.2006. Je to podľa teba tak ? Tovar sme dostali po uhradení zálohy dňa 27.7.2006, ale faktúru nám vystavili s dátumom 3.8.2006, ale v texte je, že tovar nám bol odovzdaný 27.7,2006. Ďakujem

§ 20
Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu
(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká


a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).


Mne to vychádza na 3.8.

Ahojte poraďáci,
teráz sa mi dostala na stôl zahraničná FA.
FA je vystavená 08.03.2006 datum splatnosti je 08.03.2006 k tejto FA mám aj príjemku ktorá je s datumom prijatia 02.06.2006 zaradenie do evidencie je tiež 02.06.2006.
Poradte mi prosím ako mám postupovať v tomto prípade.
Ďakujem

Nenašla som jasnú odpoveď na tento príspevok (trochu ma zmiatli dátumy, najprv 3.8. potom 8.3.) ale ak je to 8.3. a dostala si túto faktúru do rúk až toho 2.6.2006, kedy si vystavila príjemku na sklad, nie je pravda, že dňom nadobudnutia tohto tovaru je deň vystavenia príjemky. Ten deň nadobudnutia tovaru sa nedá zmanipulovať na iný deň, pretože zahraničná firma tento vývoz tovaru uviedla v súhrnnom výkaze na IČ DPH v štvrťroku, kedy ho naozaj fyzicky vyviezla. Sporné len je, či to bolo ešte v I.štvrťroku alebo až v II.štvrťroku. Možno máte doklad o preprave, skús pozrieť. Nejak ten tovar musel prísť - alebo doklad o prevzatí tovaru od prepravnej spoločnosti, i keby to platil odosielateľ, teda zahraničná firma. Ak tento tovar bol nadobudnutý v marci, daňová povinnosť vzniká 15.4.2006, a nárok na odpočet až dňom, kedy obdržíš faktúru, ale podľa dátumu vystavenia, sa táto faktúra zatúlala. Ak je tam dátum 8.3. a tovar ste nadobudli v marci po dni 8.3., urob dodatočné DPH za II.štvťrok, alebo za 4.mesiac (podľa toho, či ste mesačný alebo kvartálny platca) - uveď daň. povinnosť a následne aj odpočet, teda plus - mínus. Rozdiel v daň.povinnosti nebude žiadny, nebudú ani sankcie. Príjemka môže ostať s dátumom 2.6., jednoducho ste tento tovar prijali na sklad až o 3 mesiace neskôr. Ak však nebol v tom čase už predaný. To si teda pozri. Ak Ti z môjho príspevku niečo nie je jasné, alebo sa Ti bude zdať, že som niečo nepochopila tak, ako si to myslela, napíš.

§ 20
Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu
(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká


a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).


Mne to vychádza na 3.8.

Ďakujem za odpoveď. Stále ma ale trápi ten dátum 22.07.2006, keď bola uhradená záloha. Nemá toto vplyv na daňovú povinnosť?

Ďakujem za odpoveď. Mňa ale stále trápi ten 22.7.2006, kedy sme uhradili zálohu. Nemá to vplyv na daňovú povinnosť?

Ďakujem za odpoveď. Mňa ale stále trápi ten 22.7.2006, kedy sme uhradili zálohu. Nemá to vplyv na daňovú povinnosť?

Tak sa netráp. V tomto prípade je to 3.8.2006 - riadiš sa § 20 zákona o DPH.

V prístupe odpovedajúcich v príspevkoch k tejto téme rezonuje dôraz kladený na prijatie tovaru na sklad.

Prijatie tovaru na sklad však nemusí byť totožné s dátumom dodania tovaru, ktorý je rozhodujúci pre vznik daňovej povinnosti pri intrakomunitárnom nadobudnutí tovaru. Nemôžeme si zamieňať pojmy prijatie tovaru na sklad a dodanie tovaru.

Ahojte poraďáci! Mám taký problém, že dňa 22.06.2006 som nadobudla tovar zo zahraničia. Faktúru som obdržala 20.07.2006 s dátumom vystavenia 22.06.2006. Teraz kedy vlastne mi vzniká dátum dodania, a kedy si môžem odpočítať daň?

daňová povinnosť aj nárok na odpočítanie dane t.j. samozdanenie Ti vzniká 22.06.2206 - v deň vystavenia fa - daňová povinnosť - a ak máš vtedy fa aj k dispozícii čo asi máš keď vieš kedy je vystavená tak aj nárok na odpočítanie dane.
Súhlasím s odpoveďou. Upresním iba formuláciu a odôvodnenie:
- daňová povinnosť vzniká dňom vystavenia faktúry t.j. 22.6.2006,
- faktúru ste obdržali v termíne na podanie daňového priznania za zdaňovacie obdobie, v ktorom daňová povinnosť vznikla a preto môžete aj právo na odpočítanie dane uplatniť v rovnakom zdaňovacom období.

A ešte poznámka k pojmu SAMOZDANENIE:

V prípade nadobudnutia tovaru z iného členského štátu sa nejedná o samozdanenie. Jedná sa o predmet dane v krajine nadobúdateľa a oslobodené plnenia v členskej krajine odosielateľa. Pojem „samozdanenie“ sa spája s pojmom „reverse charge“, kde je možný tzv. prenos daňovej povinnosti (napr. vybrané služby poskytnuté zahraničnou osobou s miestom dodania v tuzemsku, kedy sa zahraničná osoba nemusí registrovať na Slovensku, ale prenesie sa povinnosť zdanenia na tuzemského odberateľa). Spájanie pojmu samozdanenie s nadobudnutím tovaru sa spája s výkladmi niektorých prednášajúcich na začiatku účinnosti zákona po vstupe Slovenska do EÚ a dosť sa v praxi ujalo. Spájanie tohto pojmu s nadobudnutím tovaru je však nesprávne.

keď ju dostaneš do termínu na podanie daňového priznania tak je to o.k. ale keby Ti prišla po termíne musíš robiť dodatočné daňové priznanie - pokiaľ ide samozrejme o zahraničnú faktúru .Upresním. Keby faktúra došla po termíne na podanie daňového priznania za 06/2006, tak v tomto prípade by:
- daňová povinnosť vznikla dňom vystavenia faktúry,
- právo na odpočítanie dane by mohlo byť uplatnené najskôr v období, v ktorom platiteľ dane faktúru obdržal.

Čiže DDP na vzniknutú daňovú povinnosť za zdaňovacie obdobie 06/2006 a riadne DP na uplatnenie práva na odpočítanie dane v 07/2006. Predmetné sa týka mesačného platiteľa dane.

Ahojte všetci, chcela by som sa s Vami poradiť, mám fa z EU jedná sa o nadobudnutie tovaru (samozdanenie) dodacia podmienka je DDU. Na faktúre je Dátum vystavenia 31.05. dátum uskutočnenia zdaniteľ. plnenia 30.05.2006 tovar došiel 02.06.2006 faktúra prišla 30.06.2006. Záloha zaplatená 30.05.2006. Neviem určiť presný dátum daňovej povinnosti.

Ahojte všetci, chcela by som sa s Vami poradiť, mám fa z EU jedná sa o nadobudnutie tovaru (samozdanenie) dodacia podmienka je DDU. Na faktúre je Dátum vystavenia 31.05. dátum uskutočnenia zdaniteľ. plnenia 30.05.2006 tovar došiel 02.06.2006 faktúra prišla 30.06.2006. Záloha zaplatená 30.05.2006. Neviem určiť presný dátum daňovej povinnosti.
Daňová povinnosť vzniká dňom vystavenia faktúry, t.j. 31.5.06 15.7.06 - opravené po upozornení na chybu.

Upozorňujem, že nejde o samozdanenie !! viď výklad v tejto téme príspevok č. 25 od Janky

A ešte otázočka k spomínanej dodávke nám bolo dofakturované prepravné dňa 22.06.2006, tiež neviem určiť presne daňovú povinnosť.

A ešte otázočka k spomínanej dodávke nám bolo dofakturované prepravné dňa 22.06.2006, tiež neviem určiť presne daňovú povinnosť.

(2)Daňová povinnosť vzniká dňom dodania služby. Ak je služba dodaná zahraničnou osobou z iného členského štátu alebo z tretieho štátu a osobou povinnou platiť daň v tuzemsku je príjemca služby podľa § 69 ods. 2 až 4, daňová povinnosť vzniká dňom vyhotovenia faktúry; ak faktúra nie je vyhotovená do konca tretieho kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, v ktorom bola služba dodaná, daňová povinnosť vzniká posledným dňom tretieho kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, v ktorom bola služba dodaná

Ahojte všetci, chcela by som sa s Vami poradiť, mám fa z EU jedná sa o nadobudnutie tovaru (samozdanenie) dodacia podmienka je DDU. Na faktúre je Dátum vystavenia 31.05. dátum uskutočnenia zdaniteľ. plnenia 30.05.2006 tovar došiel 02.06.2006 faktúra prišla 30.06.2006. Záloha zaplatená 30.05.2006. Neviem určiť presný dátum daňovej povinnosti.


Daňová povinnosť vzniká dňom vystavenia faktúry, t.j. 31.5.06.

Upozorňujem, že nejde o samozdanenie !! viď výklad v tejto téme príspevok č. 25 od Janky

Dovolím si nesúhlasiť. Ak došlo k nadobudnutiu tovaru až 02.06.2006, nemôže byť daňová povinnosť už 31.05.2006. Daňová povinnosť bude až 15.júla 2006.

Ale deň uskutočnenia zdan.plnenia je 30.5. - to podľa mňa znamená, že vtedy odoslali tovar a potom vystavili faktúru 31.5., takže tu je zrejmé, že faktúra bola vystavená po dodávke, takže ja by som sa prikláňala k názoru DP-31.5.06.

Daň si musíš odpočítať v 6/2006 pretože vtedy si mala dátum dodania tovaru.

Ak sa tovar prevezme až na Slovensku (podmienka DDU), tak súhlasím s danuschka, t. j. 15.7.06, nakoľko tovar bol prevzatý neskôr ako vystavenie faktúry.
Ak sa tovar prevzal v krajine dodania, t. j. v ten istý deň ako vystavenie faktúry (31.5.06), daňová povinnosť je deň vystavenia, t.j. 31.5.06.

Ale deň uskutočnenia zdan.plnenia je 30.5. - to podľa mňa znamená, že vtedy odoslali tovar a potom vystavili faktúru 31.5., takže tu je zrejmé, že faktúra bola vystavená po dodávke, takže ja by som sa prikláňala k názoru DP-31.5.06.

My sa ale musime držať nášho zákona o DPH, a ten hovorí v §11, že nadobudnutím tovaru v tuzemsku z iného ČŠ je nadobudnutie práva nakladať ako vlastník s hnut.hmot.majetkom odoslaným alebo prepraveným nadobúdateľovi. Čiže ak sa oni k tovaru fyzicky dostali až 02.06.2006, to je deň nadobudnutia tovaru.
Je pravda, že deň dodania tovaru dodávateľom z EU a deň nadobudnutia tovaru u odberateľa v tuzemsku sa nemusia zhodovať. To je však dané tým, že my sa riadime ZDPH v SR, dodávateľ ZDPH v konkr.krajine EU. A tie nie sú vo viaceerých veciach totožné.

Ohľadne dodacích podmienok a nadobudnutia tovaru:
http://www.porada.sk/t29505-nadobudnutie-tovaru-dp-stanovisko-dr.html?highlight=nadobudnutie+tovaru
http://www.porada.sk/t30188-incoterms-a-dph-urcenie-dna-dodania.html?highlight=pr%E1vo+naklada%BB
http://www.porada.sk/t10133-p13-nadobudnutie-tovaru-z-eu.html

Dobrý den, poprosím vás o radu. Teraz mi prišla fa zo zahraničia / polsko/ aj to len faxom lebo sme ju nahánali, pretože proforma nám už dávno prišla aj zaplatené to už bolo 24.9. Dátum vystavenia fa mám 23.09.2009 a dnes je 2.11.2009. Sme mesačný DPH a čo teraz aký dátum dodania ked nám už dávno bolo dodané ešte v septembri a čo s DPh urobiť opravné alebo to dať do dph oktobrového alebo až novembrového? Dakujem za rýchle odpovede.

Dobrý den, poprosím vás o radu. Teraz mi prišla fa zo zahraničia / polsko/ aj to len faxom lebo sme ju nahánali, pretože proforma nám už dávno prišla aj zaplatené to už bolo 24.9. Dátum vystavenia fa mám 23.09.2009 a dnes je 2.11.2009. Sme mesačný DPH a čo teraz aký dátum dodania ked nám už dávno bolo dodané ešte v septembri a čo s DPh urobiť opravné alebo to dať do dph oktobrového alebo až novembrového? Dakujem za rýchle odpovede.

DPH malo byť uskutočnené podľa §11. Odpočet teraz. :rolleyes::D

takže v novembri? a dátum dodania dám aký?

takže v novembri? a dátum dodania dám aký?

Dátum dodania závisí od prijatia tovaru/služby, od dodacej podmienky, od dátumu vystavenia faktúry....

Ak ide o dodanie tovaru, môj názor je, že samozdanenie, treba urobiť v septembri § 20. Daňová povinnosť vzniká v septrembri, odpočet by mohol byť do konca kal. roka podľa § 51, ale ak už by som dávala dodatočné DP, tak by som dala rovno povinnosť aj odpočet.
§ 20
Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu
Na začiatok

(1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká

a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo
b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a).

(2) Nadobudnutie tovaru v tuzemsku z iného členského štátu sa považuje za uskutočnené, ak by takýto tovar bol považovaný za dodaný v tuzemsku.

(3) Daňová povinnosť pri nadobudnutí nového dopravného prostriedku v tuzemsku z iného členského štátu osobou, ktorá nie je registrovaná pre daň podľa § 4 až 7, vzniká dňom nadobudnutia nového dopravného prostriedku.

Dobrý den, poprosím vás o radu. Teraz mi prišla fa zo zahraničia / polsko/ aj to len faxom lebo sme ju nahánali, pretože proforma nám už dávno prišla aj zaplatené to už bolo 24.9. Dátum vystavenia fa mám 23.09.2009 a dnes je 2.11.2009. Sme mesačný DPH a čo teraz aký dátum dodania ked nám už dávno bolo dodané ešte v septembri a čo s DPh urobiť opravné alebo to dať do dph oktobrového alebo až novembrového? Dakujem za rýchle odpovede.
Daňovú povinnosť pri dodávkach zo zahraničia a ešte zvlášť pri platbách zálohou, treba posudzovať aj podľa toho kedy bol tovar dodaný, pozri si tento pokyn DRSR, sú tam aj príklady
http://www.drsr.sk/drsr/slovak/danovy_subjekt/pokyny_dr_sr/data/tuztovar_20.pdf

Takže podľa všetkého by to malo ísť ešte do septembra. A čo teraz s DP za september?

Takže podľa všetkého by to malo ísť ešte do septembra. A čo teraz s DP za september?
Ak Ti vyšlo že to mal byť september, tak potom tako Ti napísala hore Tamila, podať dodatočné DP a uplatniť DPH aj na vstupe aj na výstupe

1.Čo je to na vstupe a výstupe? Poprosím trocha lopatisticky nie tak odborne.
2.Dátum zaradenia? Dnešný? Ešte 24.9. sme dostali faktúru faxom podľa kt. sme to zaplatili.
3.Odpočítanie dane? Dám 24.9.
4. A podám dodatočné DP
Dakujem

1.Čo je to na vstupe a výstupe? Poprosím trocha lopatisticky nie tak odborne.
2.Dátum zaradenia? Dnešný? Ešte 24.9. sme dostali faktúru faxom podľa kt. sme to zaplatili.
3.Odpočítanie dane? Dám 24.9.
4. A podám dodatočné DP
Dakujem

Och... zaťažko. :)

ad 1. Polopatisticky... na vstupe došlé faktúry a výdavkové pokladničné doklady, na výstupe odoslané faktúry.
ad 2. Dátum zaradenia je dátum prijatia. Stále nevieme, či ide o službu alebo tovar. Pri tovare je dôležitá dodacia podmienka, aby sa správne určil dátum.
ad 3. Odpočítanie dane (daň na vstupe) v tvojom prípade by malo byť dátum prijatia faktúry (aj keď faxom).
ad 4. Podľa vyššieho. Ale pravdepobodbne áno.

Je to tovar, lepšie povedané materiál podošvy.Bolo to dodané ešte v septembri. Poradte aký dátum tam dať

Je to tovar, lepšie povedané materiál podošvy.Bolo to dodané ešte v septembri. Poradte aký dátum tam dať

No keď ty všeobecne, tak aj my všeobecne. ;)
Riaď sa § 20, ktorý priložila Tamila na začiatku tejto strany. :---

Nie nechcem všeobecne ale nevedela som že je tam potrebný presný dátum, tú fa sme dostali faxom v piatok ale na fa je dátum 24.9. Dakujem za to že mi radíte

Nie nechcem všeobecne ale nevedela som že je tam potrebný presný dátum, tú fa sme dostali faxom v piatok ale na fa je dátum 24.9. Dakujem za to že mi radíte

Tak ešte raz a potom to vzdávam. :)

Pre určenie obdobia, v ktorom sa má zdaniť tovar nadobudnutý v rámci EÚ je potrebný dátum nadobudnutia, ergo prijatia tovaru, aj dodaciu podmienku a dátum vyhotovenia faktúry (vieme už 24.9.2009).

Ak je dátum nadobudnutia (nie prijatia!) pred dátumom 24.9.2009, tak zdaniteľné obdbobie je tento dátum (tipujem september), ak je dátum nadobudnutia po 24.9.2009, tak dátum zdaniteľného obdobia je 15.10.2009.
Potom v prvom prípade treba podať dodatočné DP, v druhom nie.

Ešte upozorňujem, že nárok na odpočet by mal byť v tom mesiaci, kedy ste obdržali faktúru. T. j. v novembri.

Dakujem ale nevzdávajte to so mnou.
Takže fa som dostala faxom 30.10.09 /ked som to už nahánala kde je tá fa/ ale bola vystavená 24.9. a vtedy nám boli aj dovezené podošvy. Ja robím v MRP a mám tam takéto dátumy:
dátum zaradenia:
dátum splatnosti: 24.9.2009
odpočítanie dane:
dan. povinnosť:
Aké dátumy aby sme sa už nakoniec rozumeli.
DAKUJEM, EšTE RAZ VEľKá VDAKA

Dakujem ale nevzdávajte to so mnou.
Takže fa som dostala faxom 30.10.09 /ked som to už nahánala kde je tá fa/ ale bola vystavená 24.9. a vtedy nám boli aj dovezené podošvy. Ja robím v MRP a mám tam takéto dátumy:
dátum zaradenia:
dátum splatnosti: 24.9.2009
odpočítanie dane:
dan. povinnosť:
Aké dátumy aby sme sa už nakoniec rozumeli.
DAKUJEM, EšTE RAZ VEľKá VDAKA

Stále chýba podstatná info o dodacej podmienke. Ale predpokladám, že ste tovar nadobudli 24.9.2009 (nadobudnutie tovaru a príjem tovaru nie je to isté!).
Takže daňová povinnosť mala byť 24.9.2009 - podať DDP
odpočítanie dane (najskôr) 30.10.2009

PS: V MRP nerobím, takže dátum zaradenia by mal byť asi dátum prijatia faktúry, t. j. 30.10.?! :rolleyes::confused::)

PPS: Ak ste tovar nadobudli pred týmto dátumom, všetko ostáva. Ak ste tovar nadobudli po uvedenom dátume, tak daňová povinnosť je 15.10.2009.

Už inak to napísať neviem. :o

Takže, ako píše Gabi03. Ja som usúdila z príspevku, že tovar ste dostali 24. 9. 2009
Ja mám MRP, tak to urob takto:
typ DPH 49
dátum zaradenia 30.10.2009
dátum splatnosti - z faktúry
dátum odpočítania dane - 30. 10. 2009 - pretože fa došla až 30. 10.
dátum daňovej povinnosti - 24. 9. 2009

V položkách fa musíš dať 19 % daň. Toto zoberie do daňového priznania.
Klikni na "Čiastky" - tam musí byť v oboch oknách dopočítaná DPH.
Vytlačíš dodatočné DP a pre seba zoznam DPH dokladov, výstupná zostava č. 3 - aby tam bola aj dopočítaná DPH.

Takže, ako píše Gabi03. Ja som usúdila z príspevku, že tovar ste dostali 24. 9. 2009
Ja mám MRP, tak to urob takto:
typ DPH 49
dátum zaradenia 30.10.2009
dátum splatnosti - z faktúry
dátum odpočítania dane - 24. 9. 2009
dátum daňovej povinnosti - 24. 9. 2009

V položkách fa musíš dať 19 % daň. Toto zoberie do daňového priznania. Suma na úhradu sa ti nenavýši.
Klikni na "Čiastky" - tam musí byť v oboch oknách dopočítaná DPH.
Vytlačíš dodatočné DP a pre seba zoznam DPH dokladov, výstupná zostava č. 3 - aby tam bola aj dopočítaná DPH.

Odpočet by si mohla dať hocikedy do konca roka, ale povinnosť v septembri a preto je oveľa lepšie to dať spolu.

Aby sme nemýlili Janku, a aby sme sa dostali na spoločnú reč.
Podľa mňa môže odpočítať s dátumom 30.10.2009 a neskôr na základe § 51 ods. 1 písm. c) zákona o DPH.
Existuje iný predpis, na základe ktorého môže odpočítať už 24.9.?

Len aby som si aj ja bola na čistom. :rolleyes:;)

Aby sme nemýlili Janku, a aby sme sa dostali na spoločnú reč.
Podľa mňa môže odpočítať s dátumom 30.10.2009 a neskôr na základe § 51 ods. 1 písm. c) zákona o DPH.
Existuje iný predpis, na základe ktorého môže odpočítať už 24.9.?

Len aby som si aj ja bola na čistom. :rolleyes:;)
Áno, odpočet podľa § 51 až v októbri, pretože fa došla až 30. 10., hoci vystavená bola 24. 9.
Opravila som svoj predchádzajúci príspevok.
Ďakujem

Dakujem za odpovede veľmi pomohli, ale teraz mám problém že v riadku 7 mám sumu 584,83€ a v 8.riadku mi to cez MRP vyhodilo 111,11 a cez drsr mi to vyhodilo 111,12€. Ktoré číslo je správne?
A ešte k tomu dodatočnému DPH máme viac zaplatiť o 33,19€. Tak do 35 a 36 riadku dám túto sumu s pluskom? Dakujem

prosím poradte

Dodatočné príznanie DPH: riadok 35 - v prospech ŠR +
- v prospech platiteľa -

Daňové priznania DPH dávam priamo z MRP, tak by som to zaokrúhlila podľa MRP.
V septembri ti vychádza povinnosť doplatiť, v októbri budeš mať odpočet.

Teraz som tú sumu hodila v MRP do môjho počítača a zaokrúhlilo mi to 111,12